Решение Рязанской городской Думы от 22.09.2011 № 287-I
Об анализе финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ РЯЗАНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА РЕШЕНИЕ от 22 сентября 2011 г. N 287-I Об анализе финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Рассмотрев анализ финансово-хозяйственной деятельностимуниципальных предприятий города Рязани за 2010 год, направленныйсопроводительным письмом администрации города Рязани от 22.07.2011N 9-1089, руководствуясь Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ"Об общих принципах организации местного самоуправления в РоссийскойФедерации", Уставом муниципального образования - городской округ городРязань Рязанской области, Рязанская городская Дума решила: 1. Прилагаемый анализ финансово-хозяйственной деятельностимуниципальных предприятий города Рязани за 2010 год принять ксведению. 2. Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия. 3. Разместить настоящее решение на официальном сайте Рязанскойгородской Думы в сети Интернет. 4. Контроль за исполнением настоящего решения возложить накомитет по бюджету, налогам и инвестициям (Барулин А.Н.). Глава муниципального образования, председатель Рязанской городской Думы Ф.И. Провоторов Приложение к решению Рязанской городской Думы от 22 сентября 2011 г. N 287-IАнализ финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Анализ финансово-хозяйственной деятельности муниципальныхпредприятий города Рязани за 2010 год проведен на основании данныхотраслевых структурных подразделений администрации города Рязани всоответствии с Положением о мониторинге финансово-хозяйственнойдеятельности муниципальных организаций, утвержденным постановлениемадминистрации города Рязани от 02.06.2009 N 3801 (ред. от 21.12.2009N 9203). В 2010 году в городе Рязани было 34 действующих муниципальныхпредприятия, кроме этого 12 предприятий - в стадии ликвидации, 4предприятия - в стадии конкурсного производства, 3 недействующихпредприятия. Перечень муниципальных предприятий представлен вПриложении N 1 к анализу финансово-хозяйственной деятельностимуниципальных предприятий города Рязани за 2010 год. Деятельность муниципальных предприятий направлена на выполнениеосновных задач, стоящих перед муниципалитетом, в том числе: - организация обслуживания жилищного фонда; - организация транспортного обслуживания населения; - организация благоустройства и озеленения территории города; - организация сбора, вывоза бытовых отходов; - организация электро-, тепло- и водоснабжения населения,водоотведения; - обеспечение условий для развития массовой физической культурыи спорта. Среди муниципальных предприятий города Рязани 8 предприятийзанимается обслуживанием жилищного фонда, 3 предприятия обеспечиваютнаселение услугами энерговодоснабжения, 2 предприятия оказывают услугипо пассажирским перевозкам населения, 5 предприятий занимаютсяблагоустройством города, в банном комплексе города занято 2предприятия, в сфере торговли работают 3 предприятия, в областифизической культуры и спорта - 2 предприятия, 1 предприятие занимаетсяликвидацией аварий на инженерных сетях и оборудовании, 1 предприятиеоказывает услуги по приему и централизованной обработке платежейнаселения за жилищно-коммунальные услуги. Муниципальные предприятия предоставляют населению социальнозначимые услуги и осуществляют свою деятельность на принципехозяйственного расчета. Ряд предприятий (МУП "РГРЭС", МП "Водоканалгорода Рязани", МУП "РМПТС") в силу специфики оказания услуг являютсялокальными монополистами. МУП "Управление Рязанского троллейбуса", МУП "Рязанскаяавтоколонна N 1310", МУП "РМПТС", МП "ЖКУ N 22", МП "Комплекс"являются финансово зависимыми предприятиями, как от городскогобюджета, так и от бюджетов других уровней. Они оказывают услугинаселению по регулируемым тарифам, которые не покрывают затрат напроизводство, предоставляют услуги льготным категориям граждан всоответствии с действующим законодательством. МУП "РМПТС", МУП "Управление Рязанского троллейбуса", МУП"Рязанская автоколонна N 1310", МП "ЖКУ N 22", МП "Комплекс" получаютсредства из городского бюджета на покрытие убытков от своейдеятельности, МУП "РМПТС" и МП "ЖКУ N 22" получают субсидии изобластного бюджета на покрытие убытков в связи с ограничением ростаплаты граждан за коммунальные услуги. Предприятия, занимающиесяблагоустройством города (МП "СДСУ", МП "Лесопарковое хозяйство", МП"Специализированная автобаза по уборке города Рязани", МП "Лайка"),выполняют работы для муниципальных нужд в соответствии с заключеннымиконтрактами с администрацией города по итогам проведенных торгов. В целях повышения эффективности финансово-хозяйственнойдеятельности муниципальных предприятий, контроля за рациональнымиспользованием прибыли, в соответствии с Федеральным Законом от14.11.2002 г. N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарныхпредприятиях", Положением о мониторинге финансово-хозяйственнойдеятельности муниципальных организаций распоряжениями главыадминистрации города утверждены показатели финансово-хозяйственнойдеятельности, планы производственного и социального развитиямуниципальных предприятий на 2010 год. Показателифинансово-хозяйственной деятельности и индикаторы эффективностимуниципальных предприятий города Рязани за 2010 год представлены вПриложении N 2 к анализу финансово-хозяйственной деятельностимуниципальных предприятий города Рязани за 2010 год (показателифинансово-хозяйственной деятельности за 2010 год МП "ЖЭУ N 19 непредоставлены, так как с февраля 2010 года не ведет хозяйственнуюдеятельность). Муниципальные предприятия, подведомственные управлению энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Основной деятельностью МУП города Рязани "Рязанскоемуниципальное предприятие тепловых сетей" (далее - МУП "РМПТС")является снабжение населения города Рязани и других потребителейтепловой энергией и горячей водой. По итогам работы за 2010 год предприятием реализовано тепловойэнергии в объеме 2605,2 тыс. Гкал, что меньше запланированного объемана 114,8 тыс. Гкал. (4,2%). По сравнению с 2009 годом тепловой энергииреализовано меньше на 293 тыс. Гкал. (10,1%) (причины снижения объемареализации изложены ниже при анализе причин снижения доходовпредприятия). Доходы предприятия составили 2635092 тыс. руб. и по сравнению спланом возросли на 249261 тыс. руб. (10,4%), при этом доходы поосновной деятельности снизились на 123125 тыс. руб. (5,3%) и составили2210622 тыс. руб. (83,9% от общей суммы дохода). Доходы от прочейдеятельности увеличились на 125197 тыс. руб. (244,3%) и составили176452 тыс. руб. (6,7% от общей суммы дохода). Прочие доходы (в т.ч.субсидии) увеличились на 247189 тыс. руб. (29817,5%) и составили248018 тыс. руб. (9,4% от общей суммы дохода). По сравнению с 2009 годом доходы, полученные предприятием в2010 году, возросли на 229968 тыс. руб. (9,6%). В состав доходов по прочей деятельности включена оплатапотребителями группы "юридические лица" услуг по поставке воды длягорячего водоснабжения - 20654 тыс. руб., оплата муниципальнымпредприятием "Водоканал города Рязани" услуг по подкачке холодной водыв жилые дома - 21412 тыс. руб. (в том числе 6600 тыс. руб. за2006 год), доходы от платных услуг населению и юридическим лицам -6009 тыс. руб., а также не предусмотренная планом компенсация филиаломОАО "Квадра" нормативных потерь, возникающих при передаче тепловойэнергии в зоне ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" - 128377 тыс. руб. В состав прочих доходов включены не предусмотренные планомсубсидии областного бюджета на подготовку к отопительному сезону -48071 тыс. руб., субсидии городского бюджета на возмещение затрат покапитальному ремонту объектов, используемых в сфере теплоснабжения,произведенных при подготовке к отопительным периодам, которые нефинансировались за счет субсидий из областного бюджета -120000 тыс. руб. и затрат, связанных со сверхплановым расходомэнергоресурсов в отопительный период 1 полугодия 2010 года -45361 тыс. руб., сумма возмещенных льгот по коммунальным услугамнаселению - 787 тыс. руб., реализация векселей - 29147 тыс. руб.,прочие доходы - 4652 тыс. руб. Основными причинами снижения доходов по основной деятельности посравнению с планом (на 123125 тыс. руб.) являются: задержка на двамесяца пуска горячей воды в зоне ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" в связи сразногласиями с ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" по объемам поставленнойтепловой энергии (снижение доходов на 58400 тыс. руб.); сокращениечисла граждан, пользующихся услугами централизованного отопления и ГВС(снижение доходов на 24200 тыс. руб.); рост на 18% числа граждан,использующих при расчетах за потребленные услуги показания приборовучета (снижение доходов на 8400 тыс. руб.); задержка на 10 дней пускатепла в дома с теплоснабжением от ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" (снижениедоходов на 33000 тыс. руб.). Расходы предприятия в 2010 году составили 2754791 тыс. руб. и посравнению с планом возросли на 368960 тыс. руб. (15,5%), при этомрасходы по основной деятельности снизились на 34523 тыс. руб. (1,5%) исоставили 2282075 тыс. руб. (82,9% от общей суммы расходов). Расходыпо прочей деятельности увеличились на 271773 тыс. руб. (530,2%) исоставили 323027 тыс. руб. (11,7% от общей суммы расходов). Прочиерасходы (расходы из прибыли) увеличились на 131710 тыс. руб. (732,6%)и составили 149689 тыс. руб. (5,4% от общей суммы расходов). Выполнение показателей по основной деятельности в разрезе постатьям расходов следующее: материальные затраты снизились на49061 тыс. руб. (2,7%), при этом затраты по текущему ремонтуувеличились на 33480 тыс. руб. (284,7%), по капитальному ремонтуснизились на 2980 тыс. руб. (4,1%), затраты на оплату труда истраховые взносы увеличились соответственно на 7843 тыс. руб. (2,7%) ина 519 тыс. руб. (0,7%), по амортизации - на 5505 тыс. руб. (11,0%),по налогам - на 2555 тыс. руб. (24,4%), другие затраты снизились на1884 тыс. руб. (5,7%). По текущему ремонту затраты хотя и превысилиплановые, но признаны Федеральной службой по тарифам РоссийскойФедерации экономически обоснованными и включены ГУ "РЭК" Рязанскойобласти в тариф на тепловую энергию на 2011 год как выпадающие доходы.Фактические затраты по капитальному ремонту за счет тарифных средствсоставили 28226 тыс. руб., за счет целевого финансирования -40738 тыс. руб. Значительное увеличение расходов по прочей деятельности (на271773 тыс. руб.) обусловлено включением в их состав дополнительныхрасходов предприятия в размере 285476 тыс. руб., в том числе напокупку у ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" тепловой энергии на компенсациюпотерь в сетях ОАО "Квадра": нормативных - 128377 тыс. руб.,сверхнормативных - 108071 тыс. руб., а также затрат на передачусверхнормативных потерь - 49028 тыс. руб. Данная ситуация связана с пересмотром в 2010 году схемытарифообразования в зоне ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" без соответствующихизменений договорных отношений. Так, в соответствии с применяемой до 2010 года схемой расчетовза тепловую энергию в зоне ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" на основаниизаключенных договоров, вся тепловая энергия, включая используемую длякомпенсации потерь в сетях ОАО "Квадра", приобреталась МУП "РМПТС" уООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" самостоятельно. При этом, стоимость потерь всетях ОАО "Квадра" включалась в расчет тарифов на тепловую энергию,устанавливаемых для МУП "РМПТС". МУП "РМПТС" и администрация города квалифицировали эту схему какпротиворечащую действующему законодательству, и администрация городаобратилась в ГУ РЭК Рязанской области с ходатайством об измененииприменяемой схемы расчетов и предложила включить потери в сетях ОАО"Квадра" в зоне ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" в состав тарифа на услуги поее передаче. На 2010 год ГУ "РЭК" Рязанской области установлены тарифы натепловую энергию для потребителей ОАО "Квадра" и МУП "РМПТС",предусматривающие, что затраты на оплату потерь тепловой энергии всетях ОАО "Квадра" в зоне ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" учтены в тарифе напередачу тепловой энергии по сетям ОАО "Квадра", а покупка тепловойэнергии МУП "РМПТС" у ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" учитывала объемотпускаемой тепловой энергии за вычетом потерь в сетях ОАО "Квадра".Однако схема договоров между МУП "РМПТС", ОАО "Квадра" и ООО"Ново-Рязанская ТЭЦ" данным требованиям не соответствовала. ООО"Ново-Рязанская ТЭЦ" продолжала предъявлять МУП "РМПТС" к оплатетепловую энергию, включая потери в сетях ОАО "Квадра". Прокуратура Рязанской области и Арбитражный суд Рязанскойобласти вынесли представление (решение) о том, что отношения потеплоснабжению должны регулироваться договором и до заключения новогодоговора весь объем тепловой энергии (включая потери в сетях ОАО"Квадра") подлежит приобретению МУП "РМПТС" у ООО "Ново-РязанскаяТЭЦ". Таким образом, МУП "РМПТС" именно в силу договора обязано былооплатить весь объем тепловой энергии, отпущенной с коллекторов ТЭЦ ипроизвести затраты по передаче сверхнормативных потерь. ОАО "Квадра"возместило предприятию нормативные потери в размере 128377 тыс. руб.Оставшиеся расходы в размере 157099 тыс. руб. отнесены на убытки МУП"РМПТС". Увеличение прочих расходов предприятия (на 131710 тыс. руб.)связано со следующими дополнительными расходами и убытками: оплаченыштрафные санкции поставщиков энергоресурсов по ст. 395 -74849 тыс. руб., проценты по кредитам банков - 9674 тыс. руб.,госпошлина - 4892 тыс. руб., предоставление кредита - 1464 тыс. руб.,списана дебиторская задолженность с истекшим сроком давности -9579 тыс. руб., списаны основные средства - 2649 тыс. руб.,реализовано векселей - 29147 тыс. руб., произведены прочие расходы -4007 тыс. руб. По расходам на социальное развитие, входящим в составпрочих расходов, имеется снижение на 4551 тыс. руб. За 2010 год МУП "РМПТС" получен убыток до налогообложения вразмере 119699 тыс. руб., при этом по основной деятельности полученубыток в размере 71453 тыс. руб., по прочей деятельности - убыток вразмере 146575 тыс. руб., прочие доходы превысили прочие расходы на98329 тыс. руб. Штрафные санкции за несвоевременную уплату налогов и сборов до2010 года, не уменьшающие базу для исчисления налога на прибыль,составили 14696 тыс. руб. С учетом указанных штрафных санкций, а такжеотложенных налоговых активов и обязательств (19766 тыс. руб.) чистыйубыток отчетного периода составил 114636 тыс. руб. Планом прибыль непредусмотрена. В 2009 году предприятием получена прибыль доналогообложения в размере 9140 тыс. руб., чистая прибыль составила26324 тыс. руб. Сведения о кредиторской и дебиторской задолженности приведены вследующей таблице:Г———————————————————————————————————T——————————T——————————T———————————¬|Наименование показателя |На |На |Отклонение || |01.01.2010|01.01.2011| |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Кредиторская задолженность |1138715 |1341534 |202819 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|в том числе: | | | |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|по кредитам (займам) |0 |150189 |150189 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|в бюджет |21868 |7192 |-14676 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|во внебюджетные фонды |5258 |6342 |1084 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|по заработной плате |12926 |15698 |2772 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|за энергоресурсы |1089011 |1155943 |66932 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|в том числе перед основными |1053133 |1132333 |79200 ||поставщиками: | | | |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|ООО РГМЭК |36316 |38321 |2005 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|ООО "Газпром межрегионгаз Рязань" |152408 |153169 |761 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Ново-Рязанская ТЭЦ |506517 |513339 |6822 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Квадра |274608 |347956 |73348 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Водоканал |74951 |68122 |-6829 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Ведомственные котельные |8333 |11426 |3093 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|прочим кредиторам |9652 |6170 |-3482 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Дебиторская задолженность |598802 |690423 |91621 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|в том числе: | | | |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Населения |310146 |379046 |68900 |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|по льготам |43370 |43370 |- |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Дебиторская задолженность, не |164230 |164230 |- ||отраженная в Ф. N 1 (задолженность | | | ||областного бюджета по компенсации | | | ||убытков, связанных с ограничением | | | ||роста платы граждан за коммунальные| | | ||услуги за 2006, 2007 и 2009 гг.) | | | |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+|Списанная в убыток задолженность |64181 |31145 |-33036 ||неплатежеспособных дебиторов | | | ||(задолженность с истекшим сроком | | | ||исковой давности) | | | |+———————————————————————————————————+——————————+——————————+———————————+ За 2010 год кредиторская задолженность увеличилась на202812 тыс. руб. и составила 1341534 тыс. руб., при этом задолженностьперед основными поставщиками энергоресурсов составила1132333 тыс. руб. (увеличение на 79200 тыс. руб.), в том числе: передООО "Газпром межрегионгаз Рязань" - 153169 тыс. руб. (увеличение на761 тыс. руб.), перед ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" - 513339 тыс. руб.(увеличение на 6822 тыс. руб.), перед ОАО "Квадра" - 347956 тыс. руб.(увеличение на 73348 тыс. руб.). В 2010 году помимо текущих платежей предприятие гасилокредиторскую задолженность прошлых лет согласно утвержденным графиками соглашению. Перед ООО "Газпром межрегионгаз Рязань" погашеназадолженность в размере 10000 тыс. руб. (по графику 24305 тыс. руб.),перед ОАО "Квадра" - 10100 тыс. руб. (по графику 43014 тыс. руб.),перед ООО "Ново-Рязанская ТЭЦ" - 30800 тыс. руб., что соответствуетусловиям соглашения. Всего на погашение кредиторской задолженностипрошлых лет предприятие направило 50900 тыс. руб. Для расчетов споставщиками энергоресурсов привлекались заемные средства: кредитыбанков на общую сумму 200000 тыс. руб. (погашено 50000 тыс. руб.) ибеспроцентный заем у ООО "РГМЭК" на сумму 30000 тыс. руб. (погашен).Остаток непогашенной задолженности по заемным средствам на конец2010 года составляет 150189 тыс. руб. По данным бухгалтерского баланса за 2010 год (стр. 240 + стр.270) дебиторская задолженность составила 690423 тыс. руб. (увеличениена 91621 тыс. руб.), при этом задолженность населения, в основном из -за роста размера платы за жилищно-коммунальные услуги, составила379046 тыс. руб. (увеличение на 68900 тыс. руб.). Сохраняетсязадолженность областного бюджета по возмещению льгот по коммунальнымуслугам населению, предоставленных до 2004 года в размере43370 тыс. руб. МУП "РМПТС" имеет также дебиторскую задолженность, не отраженнуюв бухгалтерском балансе - задолженность областного бюджета покомпенсации убытков, связанных с ограничением роста платы граждан закоммунальные услуги за 2006-2007 и 2009 годы в размере164230 тыс. руб. В настоящее время продолжается судебноеразбирательство по исковому заявлению МУП "РМПТС", поданному в суд в2008 году, о взыскании с областного бюджета задолженности покомпенсации убытков за 2006 - 2007 годы, связанных с ограничениемроста платы граждан за коммунальные услуги, в размере 157404 тыс. руб. На начало 2010 года списана в убыток задолженностьнеплатежеспособных дебиторов (задолженность с истекшим сроком исковойдавности) в размере 64181 тыс. руб., в 2010 году на убытки предприятиясписана задолженность в размере 9579 тыс. руб., на конец годазадолженность неплатежеспособных дебиторов составляет 73760 тыс. руб.,из которой задолженность в размере 42615 тыс. руб. числится забалансом. Кредиторская задолженность превышает дебиторскую задолженностьна 651111 тыс. руб. Основными причинами превышения являются:задолженность областного бюджета по компенсации убытков, связанных сограничением роста платы граждан за коммунальные услуги за2006 - 2007 годы - 164230 тыс. руб.; задолженность неплатежеспособныхдебиторов (задолженность с истекшим сроком исковой давности),списанная на убытки предприятия - 73760 тыс. руб.; дополнительные непрофинансированные и не предусмотренные в тарифе расходы,произведенные предприятием в 2010 году по покупке и передачесверхнормативных потерь по сетям ОАО "Квадра" - 157099 тыс. руб.,оплате штрафных санкций поставщиков энергоресурсов - 74849 тыс. руб.,оплате % за кредит, предоставление кредита, госпошлины -16030 тыс. руб.; не принятые для включения в тариф прочие убыткипредприятия в размере 165143 тыс. руб. (Федеральная служба по тарифамРоссии не рассматривает в качестве разногласий по тарифам убытки МУП"РМПТС", возникшие до 2004 года - до принятия муниципальногопредприятия на тарифное регулирование главным управлением "Рязанскаяэнергетическая комиссия" Рязанской области). За 2010 год среднесписочная численность работников по МУП"РМПТС" составила 1800 человек. По сравнению с планом она снизилась на3 человека, при этом численность рабочих снизилась на 7 человек, ачисленность руководителей, специалистов и служащих увеличилась на 4человека. Среднемесячный доход одного работника составил 14350 руб., чтовыше плана на 230 руб., при этом заработная плата составила 14051 руб.и по сравнению с планом возросла на 386 руб., из прибыли,предусмотренной в тарифе на социальное развитие, выплачено 299 руб.,что ниже плана на 156 руб. Коэффициент текучести кадров по сравнению с2009 годом увеличился с 6,5% до 15,7%. План производственного развития сформирован за счет плановойвеличины амортизационных отчислений в размере 50045 тыс. руб., прибыльна производственное развитие предприятия в тарифе на тепловую энергиюне предусмотрена. Фактически на выполнение плана направленоамортизационных отчислений в размере 45453 тыс. руб., что меньше планана 4592 тыс. руб. (9,2%). План социального развития сформирован за счет прибыли насоциальное развитие, предусмотренную в тарифе на тепловую энергию -13551 тыс. руб. На мероприятия плана направлено 9000 тыс. руб., чтоменьше плана на 4551 тыс. руб. (33,6%): оказана материальная помощь вразмере 1154 тыс. руб. (соответствует величине плана); выплаченапремия в размере 5186 тыс. руб. (меньше плана на 3356 тыс. руб.),произведены прочие выплаты в размере - 1163 тыс. руб. (меньше плана на241 тыс. руб.). Показатели, имеющие неудовлетворительное значение: - коэффициент финансовой независимости (автономии) на конец2010 года составил 0,0027. Полученное значение говорит о недостаточнойдоле собственных средств (0,27%) в общей сумме источниковфинансирования. Коэффициент финансовой независимости за год снизилсяна 0,0093; - коэффициент текущей ликвидности, характеризующийобеспеченность предприятия оборотными средствами для веденияхозяйственной деятельности и своевременного погашения краткосрочныхобязательств, не укладывается в норму (0,52 против минимальнодопустимого значения 1). За год коэффициент снизился на 0,01; - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамисоставил -0,95, что на 0,04 меньше, чем на начало года. Значениекоэффициента не удовлетворяет минимально допустимому значению 0,1; - убыток от финансово-хозяйственной деятельности составил114636 тыс. руб. Положительно характеризующим финансовое положение предприятияпоказателем являются чистые активы. На конец года величина чистыхактивов составила 62070 тыс. руб., что в 3448,3 раза превышаетуставный капитал предприятия, равный 18 тыс. руб. Однако за годвеличина чистых активов снизилась на 12259 тыс. руб. (16,5%). Предложения по нормализации работы МУП "РМПТС". 1. Осуществить мероприятия по установке приборов учета награницах балансовой принадлежности МУП "РМПТС" с ОАО "Квадра" длярешения проблемы урегулирования расчетов тепловых потерь в сетях ОАО"Квадра". 2. В условиях государственного регулирования тарифов, когданевозможно установить экономически обоснованные тарифы,предусматривать субсидии из бюджета области на компенсацию разницымежду экономически обоснованными тарифами и тарифами, установленными сучетом ограничений. 3. Предусматривать в бюджетах города и области субсидии навозмещение дополнительных расходов МУП "РМПТС" в связи с подготовкой котопительному периоду и холодной зимой. 4. Проводить мероприятия по снижению издержек и по оптимизациипроизводства (вывод из эксплуатации производственно-неэффективныхобъектов, оптимизация численности персонала и др.). 5. Вести работу по установке коллективных (общедомовых) приборовучета на многоквартирных домах города Рязани. Основной деятельностью МП "Водоканал города Рязани" являетсяпроизводство, транспортировка и реализация воды питьевого качества итехнического назначения, прием и транспортировка сточных вод. В 2010 году отпущено воды потребителям 52356 тыс. куб. м или93,5% от плана, принято сточных вод - 55557 тыс. куб. м или 95,5% отплана. Снижение объемов обусловлено ростом количества граждан,установивших в жилых помещениях приборы учета, отсутствием горячейводы в августе и сентябре, уменьшением потребления услуг промышленнымии приравненными к ним потребителями. В связи с этим выручка поосновной деятельности ниже плановой на 6% и составила 824616 тыс. руб.По сравнению с 2009 годом выручка увеличилась на 2,3%, в т.ч. поосновной деятельности снизилась на 0,7%. Следует отметить, что из-заограничения роста тарифов для населения в 2010 году тарифы на услугиМП "Водоканал города Рязани" были установлены на уровне 2009 года. Выручка по прочей деятельности составила 71414 тыс. руб., что посравнению с плановой больше на 36838 тыс. руб. за счет роста доходовот оказания платных услуг (5308 тыс. руб.), взимания платы заподключение к системе водоснабжения и водоотведения (39919 тыс. руб.),взимания платы за сверхлимитное потребление воды и стоков(3903 тыс. руб.), за предельно допустимую концентрацию вредных веществ(2831 тыс. руб.), от реализации материалов (1403 тыс. руб.) и т.д. Посравнению с 2009 годом доходы увеличены на 56,2%. Прочие доходысоставили 25033 тыс. руб. и превысили плановые на 13403 тыс. руб. засчет роста доходов от взимания платы за сверхлимитное потребление водыи стоков по решениям суда, принятия к учету доходов от выполненныхремонтных работ прошлых периодов из-за длительного рассмотренияпервичных документов в управлении капитального строительства городаРязани. В целом доходы за 2010 год составили 921063 тыс. руб., что нижеплановых на 0,3%, и на 2,6% выше 2009 года. Себестоимость по основной деятельности составила855926 тыс. руб. и по сравнению с плановой больше на 43673,0 тыс. руб.или 5,4% за счет роста материальных и других затрат. Увеличениематериальных затрат обусловлено ростом затрат на электроэнергию засчет увеличения доли потребления электроэнергии по нерегулируемымценам, расходов на текущий и капитальный ремонт на 23006 тыс. руб.(план - 12023 тыс. руб., факт - 35029 тыс. руб., факт 2009 года -62693 тыс. руб.), на оплату труда на 1084,0 тыс. руб. Увеличениедругих затрат - за счет роста расходов на подготовку кадров,оформление лицензий и консультационных расходов. При этом произошлаэкономия по статьям "страховые взносы", "амортизация", "налоги". Себестоимость по прочей деятельности составила 13724 тыс. руб. ипо сравнению с плановой выше на 25,3% за счет увеличения объема работпо оказанию платных услуг. Прочие расходы составили 28699 тыс. руб. и ниже плановых на 3,8%за счет снижения затрат на уплату процентов за кредит, тампонажскважин, расходов из текущей прибыли. В целом расходы за 2010 год составили 898349 тыс. руб. и посравнению с плановыми выше на 45314 тыс. руб. или на 5,3%, посравнению с 2009 годом - ниже на 5,5%. Прибыль до налогообложения составила 22714 тыс. руб. и посравнению с плановой меньше на 67,7%. В связи с этим налог на прибыльниже запланированного на 68,1% и составил 6141 тыс. руб. По итогамфинансово-хозяйственной деятельности за 2010 год чистая прибыльсоставила 19274 тыс. руб. за счет роста доходов от прочейдеятельности. По основной деятельности предприятие получило убыток вразмере 31310 тыс. руб. из-за ограничения роста тарифов на услугиводоснабжения и водоотведения в 2010 году. В 2009 году предприятиембыл получен убыток в размере 53110 тыс. руб. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 составила174035 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010увеличилась на 6550 тыс. руб. за счет увеличения долга передпоставщиками энергоресурсов, по кредиту на пополнение собственныхоборотных средств, задолженности по заработной плате, которая носиттекущий характер и погашается в первых числах следующего месяца. В 2010 году предприятие выполняло условия мирового соглашения ореструктуризации задолженности прошлых лет перед ЗАО "РНПК" по решениюАрбитражного суда. Согласно графику реструктуризации погашено28672,6 тыс. руб. (с НДС). Дебиторская задолженность на 01.01.2011 составила274730 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010увеличилась на 27582 тыс. руб. за счет роста долга бюджетныхорганизаций, населения, прочих дебиторов. Списанная в убытокзадолженность неплатежеспособных дебиторов - 83252 тыс. руб. Среднесписочная численность работников предприятия - 1431человек и по сравнению с планом больше на 2 человека, ссоответствующим периодом прошлого года - на 4 человека. Среднемесячныйдоход работника составил 15298 руб., что выше плана на 1,3%. Посравнению с соответствующим периодом прошлого года среднемесячныйдоход ниже на 0,9%. В 2010 году на производственное развитие направлено48641 тыс. руб., что составляет 81,9% от утвержденного плана.Невыполнение плана по капитальным вложениям обусловлено сложившимся напредприятии дефицитом оборотных средств. Предприятие направлялотекущие оборотные средства на погашение задолженности передпоставщиками энергоресурсов, по налогам и сборам в бюджет ивнебюджетные фонды. Выполнение мероприятий плана производственногоразвития осуществлялось за счет амортизационных отчислений(47675 тыс. руб.) и прибыли прошлых лет (966 тыс. руб.). На социальное развитие направлено 5686 тыс. руб. и по сравнениюс планом выше на 3137 тыс. руб. за счет увеличения расходов на выплатупремий, уплату страховых взносов, приобретение путевок. Посогласованию с администрацией города Рязани дополнительно выплаченыпремии к профессиональному празднику, за участие в тушении пожаров влетний период, за активное участие в работе участковой избирательнойкомиссии. Индикаторы эффективности деятельности предприятия: - коэффициент финансовой независимости (автономии) на конец2010 года составил 0,8 при минимально допустимом 0,5. Коэффициентфинансовой независимости за год увеличился на 0,1; - коэффициент текущей ликвидности, характеризующийобеспеченность предприятия оборотными средствами для веденияхозяйственной деятельности и своевременного погашения краткосрочныхобязательств, составил 1,5 против минимально допустимого значения 1.За год коэффициент увеличился на 0,1; - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамисоставил 0,2, и не изменился с начала года. Значение коэффициента вышеминимально допустимого значения 0,1; - чистая прибыль от финансово-хозяйственной деятельностисоставила 114636 тыс. руб. Чистые активы определяют стоимость имущества организации,свободного от долговых обязательств. На конец года величина чистыхактивов составила 933722 тыс. руб. Индикаторы имеют значения вышеминимально допустимых и положительную динамику. Предложения по нормализации работы МП "Водоканал города Рязани". 1. В условиях государственного регулирования тарифов, когданевозможно установить экономически обоснованные тарифы,предусматривать субсидии из бюджета области на компенсацию разницымежду экономически обоснованными тарифами и тарифами, установленными сучетом ограничений. 2. Проводить мероприятия по снижению издержек и по оптимизациипроизводства (вывод из эксплуатации производственно-неэффективныхобъектов, оптимизация численности персонала и др.). 3. Вести работу по установке коллективных (общедомовых) приборовучета используемых энергетических ресурсов на многоквартирных домахгорода Рязани. Основной деятельностью МУП "Рязанские городскиераспределительные электрические сети" (МУП "РГРЭС") являетсятехническое обслуживание и ремонт электрических сетей. Объем передачи электрической энергии по сетям МУП "РГРЭС" за2010 год составил 1126848 тыс. кВтч, что выше плана на 4,4%. Выручка по основной деятельности составила 454526 тыс. руб.,выше плановой на 50391,5 тыс. руб. или на 1,3%, по сравнению с2009 годом увеличилась на 6,9%. Выручка по прочей деятельности составила 90890 тыс. руб. и посравнению с плановой выше на 44537,7 тыс. руб. или на 96,1% за счетувеличения выручки от оказания платных услуг и взимания платы затехнологическое присоединение. Прочие доходы составили 30949 тыс. руб., в составе которыхучтены доходы от участия в других организациях (ООО "РГМЭК"),реализации материальных ценностей, основных фондов, аренды, размещениярекламных конструкций, совместного использования автоматизированнойинформационно-измерительной системы коммерческого учетаэлектроэнергии, оприходования отходов, проценты банка за средства,хранящиеся на расчетном счете. При утверждении планафинансово-хозяйственной деятельности предприятия на 2010 год прочиедоходы не планировались. В целом доходы за 2010 год составили 576365 тыс. руб. и вышеплановых на 81340,5 тыс. руб. или на 16,4%, и на 14,3% выше 2009 года. Себестоимость по основной деятельности составила389593 тыс. руб. и по сравнению с плановой больше на 62517,4 тыс. руб.или на 5,6% за счет увеличения материальных затрат, амортизационныхотчислений, других затрат. Увеличение материальных затрат связано сбольшей покупкой потерь по электроэнергии от ООО "РГМЭК". Рост постатье "амортизация" произошел за счет ввода в эксплуатациюавтоматизированной информационно-измерительной системы коммерческогоучета электроэнергии. По сравнению с 2009 годом себестоимостьувеличилась на 62517,4 тыс. руб. или на 15,4%. Себестоимость по прочей деятельности составила 78749 тыс. руб. ипо сравнению с плановой выше на 112,5% за счет увеличения затрат наматериалы, оплату труда, социальных взносов, расходов натехнологическое присоединение. Прочие расходы составили 32577 тыс. руб. и выше плановых на52,7% за счет роста расходов на социальное развитие, уплату налога наимущество, непредвиденных расходов. В целом расходы за 2010 год составили 500919,0 тыс. руб. и посравнению с плановыми выше на 73755,4 тыс. руб. или на 17,3%. Чистая прибыль выше плановой на 18,2% и составила60350 тыс. руб. Прибыль направлена на производственное и социальноеразвитие, в бюджет города в виде отчислений за использованиемуниципального имущества (1000 тыс. руб.). Рентабельность продаж почистой прибыли - 11,1%. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 составила75064 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010увеличилась на 13313 тыс. руб. за счет увеличения задолженности вовнебюджетные фонды, по заработной плате, которая носит текущийхарактер и погашается в первых числах следующего месяца, по полученнымавансам и прочим кредиторам. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 составила96791 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010увеличилась на 31769 тыс. руб. за счет роста задолженности поставщикови подрядчиков, которая носит текущий характер и погашается в первыхчислах следующего месяца, по авансовым платежам по налогам, прочихдебиторов. Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов -63912 тыс. руб. Среднесписочная численность работников предприятия за 2010 годсоставила 549 человек и по сравнению с планом ниже на 16 человек засчет уменьшения численности рабочих. По сравнению с соответствующимпериодом прошлого года - выше на 14 человек за счет увеличениячисленности специалистов и служащих. Среднемесячный доход работникасоставил 21906 руб. и по сравнению с планом выше на 3,4%, ссоответствующим периодом прошлого года - на 2,5%. В 2010 году на производственное развитие с учетом внеплановыхкапитальных вложений на производственное развитие направлено100396 тыс. руб., что составляет 135,4% от утвержденного плана.Внеплановые мероприятия связаны с проведением работ по ремонтуполигона в поселке Никуличи, мероприятиями по технологическомуприсоединению абонентов и подключению абонентов к автоматизированнойинформационно-измерительной системе коммерческого учетаэлектроэнергии. Выполнение мероприятий плана производственногоразвития осуществлялось за счет амортизационных отчислений и прибыли. На социальное развитие направлено 21747 тыс. руб., что вышеплана на 29,8%. Дополнительно выплачена премия за результатыфинансово-хозяйственной деятельности предприятия за 2009 год посогласованию с администрацией города, произведены компенсационныевыплаты работникам в связи с увольнением и сокращением, расходы напроведение спортивных мероприятий, культурно-массовых мероприятий, напроведение конкурса "Лучший электромонтер". Индикаторы эффективности деятельности предприятия: - коэффициент финансовой независимости (автономии) на конец2010 года составил 0,88 при минимально допустимом 0,5. Коэффициентфинансовой независимости за год не изменился; - коэффициент текущей ликвидности, характеризующийобеспеченность предприятия оборотными средствами для веденияхозяйственной деятельности и своевременного погашения краткосрочныхобязательств, составил 1,92 против минимально допустимого значения 1.За год коэффициент снизился на 0,3; - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамисоставил 0,45 и с начала года снизился на 0,07. Значение коэффициентавыше минимально допустимого значения 0,1; - чистая прибыль от финансово-хозяйственной деятельностисоставила 60349,6 тыс. руб. Чистые активы определяют стоимость имущества организации,свободного от долговых обязательств. На конец года величина чистыхактивов составила 599482 тыс. руб. и увеличилась на 120786 тыс. руб.Индикаторы имеют значения выше минимально допустимых. Предложения по нормализации работы МУП "РГРЭС". 1. Проводить мероприятия по снижению издержек и по оптимизациипроизводства (вывод из эксплуатации производственно-неэффективныхобъектов, оптимизация численности персонала и др.). 2. Вести работу по установке коллективных (общедомовых) приборовучета используемых энергетических ресурсов на многоквартирных домахгорода Рязани. Основной деятельностью МУП "Свет города Рязани" являетсятехническое обслуживание и ремонт сетей наружного уличного освещения. Выручка предприятия за 2010 год составила 22516 тыс. руб. и посравнению с плановой выше на 11,6% за счет дополнительного объемаоказанных услуг. Прочие доходы - 50 тыс. руб., по сравнению сплановыми - ниже на 37,5% за счет уменьшения доходов от сдачи лома. В целом доходы составили 22566 тыс. руб. и по сравнению сплановыми выше на 11,4%, по сравнению с 2009 годом выше на 7,2%. Себестоимость услуг за 2010 год сложилась в размере16314 тыс. руб. и по сравнению с плановой больше на 4,7% за счетувеличения материальных затрат из-за роста цен на бензин, материалы,амортизационных отчислений в связи с передачей от администрации городаРязани автовышки и здания по ул. Горького, д. 32, роста другихзатрат. При этом произошла экономия по статьям "затраты на оплатутруда" и "социальные взносы". Прочие расходы составили 4575 тыс. руб. и по сравнению сплановыми выше на 62,2% за счет увеличения расходов на социальноеразвитие. В целом расходы за 2010 год составили 20889 тыс. руб. и посравнению с плановыми выше на 13,5%, по сравнению с 2009 годом выше на12%. Чистая прибыль выше плановой на 19,2% и составила 1256 тыс. руб.и ниже плановой на 259 тыс. руб. или на 17,6%. Рентабельность продажпо чистой прибыли - 5,4%. Следует отметить, что прибыль отчетногопериода предприятием не используется. В соответствии с учетнойполитикой данная прибыль по итогам года направляется в фондпроизводственного и социального развития. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 составила 957 тыс. руб.и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010 уменьшилась на197 тыс. руб. за счет снижения задолженности по заработной плате,которая носит текущий характер и погашается в первых числах следующегомесяца. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 составила 345 тыс. руб.и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010 уменьшилась на66 тыс. руб. за счет снижения задолженности сторонних организаций завыполненные работы. В составе дебиторской задолженности отраженыплатежи во внебюджетные фонды, которые были списаны с расчетного счетапредприятия в Славянском банке 1 декабря 2010 года, но не переведеныполучателям из-за отсутствия денежных средств на субкорреспондентскомсчете банка в связи с отзывом лицензии на осуществление банковскихопераций (201 тыс. руб.). Среднесписочная численность работников составила 50 человек и посравнению с планом ниже на 3 человека. Среднемесячный доход работникасоставил 17002 руб., что выше плана на 23,1%. По сравнению ссоответствующим периодом прошлого года среднемесячный доход увеличилсяна 1,1%. В 2010 году на производственное развитие направлено784 тыс. руб., что составляет 87,1% от утвержденного плана.Невыполнение плана по капитальным вложениям связано с длительнымоформлением договора с подрядной организацией на ремонт здания поул. Горького, д. 32. Выполнение мероприятий плана производственногоразвития осуществлялось за счет амортизационных отчислений и прибыли. На социальное развитие направлено 5320 тыс. руб., что выше планана 51,3%. Дополнительно произведены разовые выплаты по заявлениюработников согласно коллективному договору, выплачены премии завыполнение работ в выходные дни по устранению аварий на сетяхнаружного освещения города Рязани, за проведение месячника поблагоустройству города. Перерасход по статье "премирование работниковза услуги сторонним организациям" обусловлен дополнительным объемомоказанных услуг. Индикаторы эффективности деятельности предприятия: - коэффициент финансовой независимости (автономии) на конец2010 года составил 1,0 при минимально допустимом 0,5. Коэффициентфинансовой независимости за год увеличился на 0,1; - коэффициент текущей ликвидности, характеризующийобеспеченность предприятия оборотными средствами для веденияхозяйственной деятельности и своевременного погашения краткосрочныхобязательств, составил 2,9 против минимально допустимого значения 1.За год коэффициент увеличился на 0,6; - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамисоставил 0,6 и не изменился с начала года. Значение коэффициента вышеминимально допустимого значения 0,1; - чистая прибыль от финансово-хозяйственной деятельностисоставила 1215 тыс. руб. Чистые активы определяют стоимость имущества организации,свободного от долговых обязательств. На конец года величина чистыхактивов составила 19999 тыс. руб. и увеличилась на 114 тыс. руб.Индикаторы имеют значения выше минимально допустимых и положительнуюдинамику. К основной деятельности МП "ЖЭУ N 6", МП "ЖЭУ N 8", МП "ЖЭУN 9", МП "ЖЭУ N 11", МП "ЖЭУ N 12", МП "ЖЭУ N 18", МП "РСУ N 2"относятся эксплуатация, техническое обслуживание, профилактика,текущий ремонт жилищного фонда, систем инженерного оборудованиязданий, благоустройство, ремонт и содержание дворовых территорий иобъектов озеленения. В 2010 году площадь обслуживаемого жилищного фонда ЖЭУ составила1089,4 тыс. кв. м, в том числе МП "ЖЭУ N 6" - 6,7 тыс. кв. м, МП "ЖЭУN 8" - 343,5 тыс. кв. м, МП "ЖЭУ N 9" - 284,7 тыс. кв. м, МП "ЖЭУN 11" - 113,6 тыс. кв. м, МП "ЖЭУ N 12" - 205,7 тыс. кв. м, МП "ЖЭУN 18" - 6,7 тыс. кв. м, МП "РСУ N 2" - 128,5 тыс. кв. м, что на740,8 тыс. кв. м меньше, чем в 2009 году (1825,2 тыс. кв. м) и меньшеплана (1317,6 тыс. кв. м) на 233,2 тыс. кв. м. Уменьшение объемовобслуживаемого жилищного фонда связано с выбором собственникамипомещений многоквартирных домов способа управления - управлениеуправляющей организацией и передачей части домов на обслуживание отжилищно-эксплуатационных организаций в управляющие организации. По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2010 год средипредприятий, обслуживающих жилищный фонд, убыток получен двумяпредприятиями (МП "ЖЭУ N 11" и МП "ЖЭУ N 18"), остальные предприятияявляются прибыльными. Доходы, полученные МП "ЖЭУ N 11" за 2010 год составили22295,3 тыс. руб., меньше плана на 10162,7 тыс. руб. (31%) и посравнению с прошлым годом снизились на 11613,1 тыс. руб., так какжилищный фонд площадью 203,3 тыс. кв. м в количестве 26 домов,обслуживаемый МП "ЖЭУ N 11", с 01.04.2010 года передан на обслуживаниеООО "ЖЭУ N 11". В МП "ЖЭУ N 11" обслуживаемая площадь осталась вразмере 113,6 тыс. кв. м в количестве 25 домов по договору с ООО ГУ ЖКМосковского района города Рязани. Расходы предприятия за отчетныйпериод составили 22846,3 тыс. руб., меньше плана на 9395,4 тыс. руб.(29%) и по сравнению с прошлым годом расходы снизились на9916,1 тыс. руб. Уменьшение расходов связано с экономией затрат постатьям "затраты на оплату труда", "материальные затраты".Предприятием были произведены расходы на текущий ремонт (ремонткровли), работы по благоустройству (покраска детского игровогооборудования, ограждение и покраска контейнерных площадок и т.д.).Также предприятием были произведены компенсации, выплаченные рабочим ислужащим, младшему обслуживающему персоналу в связи с переводом в ООО"ЖЭУ N 11". По результатам деятельности предприятием получен убыток вразмере 551 тыс. руб. Среднесписочная численность работников ЖЭУсоставила 78 человек, что на 104 человека меньше плана и на 38 человекменьше чем в прошлом году. Снижение численности сотрудников связаносо снижением площади обслуживаемого жилфонда и переводом работниковмуниципального предприятия в ООО "ЖЭУ N 11". Среднемесячный доходработников ЖЭУ (с учетом выплат социального характера) составил11610,1 руб., по сравнению с планом увеличился на 4540,5 руб. и посравнению с 2009 годом увеличился на 731,1 руб. МП "ЖЭУ N 18" обслуживает один дом по ул. Трудовая, д. 24/38. За2010 год предприятием получены доходы в размере 1270 тыс. руб. и посравнению с прошлым годом уменьшились на 13987 тыс. руб. Расходысоставили 1280 тыс. руб. и по сравнению с прошлым годом снизились на13477 тыс. руб. За 2010 год предприятием получен убыток в размере25 тыс. руб. в результате возмещения материального ущерба предприятиемпо суду в размере 40 тыс. руб., в связи с залитием квартиры в жиломдоме. План финансово-хозяйственной деятельности предприятию на2010 год не утверждался в связи с планируемой передачей всейобслуживаемой площади в управляющие организации. Доходами ЖЭУ в 2010 году являются средства населения иарендаторов за содержание жилых и нежилых помещений в многоквартирныхдомах, бюджетные средства на возмещение предоставленных населениюльгот по оплате жилищно-коммунальных услуг, платежи за платные услугипо ремонту жилых и нежилых помещений в многоквартирных домах. Доходы,полученные ЖЭУ в 2010 году составили 131902 тыс. руб., по сравнению спрошлым годом снизились на 136948 тыс. руб. и меньше плана на10979 тыс. руб. Расходы предприятий на осуществление финансово-хозяйственнойдеятельности в 2010 году составили 127626 тыс. руб., по сравнению спрошлым годом снизились на 127481,4 тыс. руб. и на 7945,0 тыс. руб.меньше плана. Снижение доходов и расходов обусловлено уменьшениемобъемов обслуживаемого жилищного фонда жилищно-эксплуатационнымиорганизациями в связи с выбором собственниками помещениймногоквартирных домов способа управления - управление управляющейорганизацией и передачей части домов на обслуживание отжилищно-эксплуатационных организаций в управляющие организации.Платежи от населения за содержание и ремонт жилого помещения поступалив управляющие организации, а жилищно-эксплуатационные организацииполучали от управляющей организации денежные средства по актамвыполненных работ за минусом средств на управление жилфондом. Чистая прибыль по ЖЭУ составила 3254,7 тыс. руб., что на1388,5 тыс. руб. меньше плана и по сравнению с 2009 годом уменьшиласьна 7239,7 тыс. руб., в связи с уменьшением объема обслуживаемогожилищного фонда. Полученную прибыль предприятия направляли напроизводственное (приобретение оборудования, счетчиков, оргтехники,программного обеспечения, реконструкция помещений) и социальноеразвитие (выплата премий, материальной помощи, приобретение новогоднихподарков детям работников). Убыток по ЖЭУ (МП "ЖЭУ N 11" и МП "ЖЭУN 18") составил 576 тыс. руб. Финансовый результат за 2010 год по всемЖЭУ составил 2678,7 тыс. руб. Дебиторская задолженность жилищных организаций на 01.01.2011составила 27313 тыс. руб. и по сравнению с началом года уменьшилась на570 тыс. руб. за счет ее перераспределения на счета управляющихкомпаний. С целью снижения дебиторской задолженности населения пооплате услуг предприятия проводят разъяснительную работу с населением,оформляют по задолжникам извещения с указанием сумм задолженности исроков их погашения, подают в суд исковые заявления. Кредиторскаязадолженность организаций, обслуживающих жилищный фонд, на 01.01.2011составила 20604 тыс. руб., по сравнению с 01.01.2010 уменьшилась на456 тыс. руб. Среднесписочная численность работников по 7 ЖЭУ составила 458человек, что на 110 человек меньше плана и на 527 человек меньше чем впрошлом году. Снижение численности сотрудников связано со снижениемплощади обслуживаемого жилфонда и переводом работников муниципальныхпредприятий в управляющие организации, созданные в форме обществ сограниченной ответственностью. Среднемесячный доход работников ЖЭУ (сучетом выплат социального характера) составил 11894,0 руб., посравнению с планом увеличился на 1394,2 руб. или на 13,3% и посравнению с 2009 годом увеличился на 879,5 руб. В 2010 году были ликвидированы МП "ЖЭУ N 1" (решение Рязанскойгородской Думы от 26.08.2010 N 359-I "О ликвидации муниципальногопредприятия города Рязани "Жилищно-эксплуатационное управление N 1") иМП "ЖЭУ N 4" (решение Рязанской городской Думы от 26.08.2010 N 360-I"О ликвидации муниципального предприятия города Рязани"Жилищно-эксплуатационное управление N 4"). МП "ЖЭУ "19" в связи сотсутствием договорных отношений на обслуживание жилищного фондаобратилось в марте 2010 года в арбитражный суд с заявлением опризнании его несостоятельным (банкротом). Решением арбитражного судаРязанской области от 02.09.2010 N А54-1440/2010 возбужденопроизводство о несостоятельности (банкротстве) муниципальногопредприятия города Рязани "ЖЭУ N 19". МП "Жилищно-коммунальное управление N 22" являетсямногоотраслевым предприятием и осуществляет деятельность поэксплуатации, техническому обслуживанию, текущему ремонту жилищногофонда, систем инженерного оборудования зданий, благоустройству,ремонту и содержанию дворовых территорий и объектов озеленения;предоставлению услуг горячего и холодного водоснабжения,водоотведения, отопления; по эксплуатации банного хозяйства; поблагоустройству поселка Солотча. В 2010 году на обслуживании у МП "ЖКУ N 22" находилось19,3 тыс. кв. м жилищного фонда, что больше плана на 0,1 тыс. кв. м.Предприятием произведено 7,576 тыс. гкал тепловой энергии или 90% отплана, отпущено воды 176,4 тыс. куб. м или 90,4% от плана, принятосточных вод 165,8 тыс. куб. м или 101% от плана. Снижение объемовобусловлено ростом количества граждан, установивших в жилых помещенияхприборы учета. Увеличение объема принятых сточных вод обусловленоподключением дополнительных потребителей. Доходами предприятия в 2010 году являлись платежи населения иорганизаций за жилищно-коммунальные услуги, субсидии из городскогобюджета по возмещению убытков прошлых лет (2734 тыс. руб.), возмещениюзатрат из областного бюджета, связанных со сверхплановым расходомэнергоресурсов (1358,3 тыс. руб.), возмещению затрат на предоставлениенаселению банных услуг по льготным тарифам. В целом доходыпредприятия в 2010 году составили 29945 тыс. руб., что меньше плана на72 тыс. руб. или на 0,2% и больше уровня 2009 года на 487 тыс. руб.или на 1,7%. Расходы произведены в размере 30830 тыс. руб., что на813 тыс. руб. или на 2,7% больше плана. По основной деятельностизатраты составили 30691 тыс. руб., что на 674 тыс. руб. или на 2,2%больше плана в связи с ростом цен на энергоносители и увеличениемзатрат на текущий ремонт. По итогам финансово-хозяйственной деятельности МП "ЖКУ N 22" за2010 год сложился убыток в размере 885 тыс. руб., планировался нулевойрезультат. Возникновение убытка обусловлено предоставлением услуг потарифам, не обеспечивающим возмещение издержек, и недостаточнымбюджетным финансированием. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 составила 2345 тыс. руб.и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010 увеличилась на545 тыс. руб. за счет роста задолженности населения. Кредиторскаязадолженность с начала 2009 года увеличилась на 1199 тыс. руб. исоставила на 01.01.2011 4017 тыс. руб., в том числе перед персоналом -804 тыс. руб. (просроченной нет), перед внебюджетными фондами -277 тыс. руб., (просроченной нет), задолженность по налогам и сборам -1212 тыс. руб., из нее просроченная по подоходному налогу376,2 тыс. руб., перед поставщиками и подрядчиками за энергоресурсы -981 тыс. руб., в том числе просроченная по газу 192 тыс. руб., прочимкредиторам - 743 тыс. руб. Среднесписочная численность работников МП "ЖКУ N 22" за 2010 годсоставила 84 человека, что меньше плана на 30 человек и на 7 человекбольше факта прошлого года. Среднемесячная заработная плата работниковпредприятия составила 10233 руб., что выше плана на 3363 руб. или на49%, а по сравнению с прошлым годом больше на 1984 тыс. руб. или на24%. В 2010 году на производственное развитие направлено139,7 тыс. руб., что составляет 29,4% от утвержденного плана. За счетсредств амортизационного фонда приобретены насосы, кондиционер,вентилятор, за счет бюджетных средств установлена детская площадка.Невыполнение плана по капитальным вложениям обусловлено сложившимся напредприятии дефицитом средств. В целях улучшения финансового состояния МП "ЖКУ N 22" с 1 января2011 года увеличены тарифы на банные услуги для населения (последнийраз тарифы менялись в апреле 2008 года), цены на услуги по сбору ивывозу твердых и жидких бытовых отходов. Для эффективной работы предприятия необходима установкаэнергосберегающего оборудования, реконструкция котельной, приобретениетехники для обслуживания жилищного фонда. В 2010 году МКП "Управляющая жилищная компания" оказывало услугипо строительному контролю (техническому надзору) за ходомкапитального ремонта на жилищном фонде. Доходы предприятия за 2010 год составили 1406,3 тыс. руб., чтона 23687 тыс. руб. меньше, чем в 2009 году. Расходы предприятиясоставили 1620,4 тыс. руб., что на 25485 тыс. руб. меньше прошлогогода. Предприятием получен убыток в размере 249 тыс. руб., которыйсложился в результате снижения объектов обслуживаемого жилищногофонда. В I квартале 2010 года у предприятия на обслуживании жилищногофонда оставалось 14 домов (пос. Соколовка), а с июля 2010 годаосталось на обслуживании 2 дома (ул. Почтовая д. 58, 60). С 1 января2010 года договора по строительному контролю (техническому надзору)были расторгнуты в связи с изменением действующего законодательства,согласно которому контроль за услугами обслуживающих организацийосуществляет сами собственники жилого помещения. Основными расходами предприятия являются заработная плата(746,7 тыс. руб.), амортизация основных средств (200,3 тыс. руб.),электроэнергия (46 тыс. руб.), теплоэнергия (73 тыс. руб.), обработкаплатежей населения (26 тыс. руб.), текущий ремонт жилищного фонда(46 тыс. руб.). В бухгалтерском балансе произошло изменение остатка основныхсредств за счет списания морально устаревшего оборудования, числящихсяна балансе МКП "УЖК". По состоянию на 01.01.2011 года на балансепредприятия находятся два административных здания ул. Почтовая д. 58,60 по остаточной стоимости - 1508,6 тыс. руб., компьютеры, оргтехника- 31,4 тыс. руб. Дебиторская задолженность с начала года снизилась на489 тыс. руб. и составила 2426 тыс. руб., в том числе задолженностьбюджета по налогу на прибыль - 437,9 тыс. руб., задолженностьподрядных организаций - 273,5 тыс. руб. В течение года предприятиемпроведена работа по взысканию дебиторской задолженности через судебныеорганы. В 2010 году предприятием выиграны три суда, по результатамтолько одного решения перечислены денежные средства в размере87 тыс. руб., по двум другим работают судебные приставы. Кредиторская задолженность с начала года снизилась на1310 тыс. руб. и составила 949 тыс. руб., в том числе поставщикам иподрядчикам за оказанные услуги (электроэнергия, теплоэнергия и др.) -687 тыс. руб. Резервный капитал составляет 299 тыс. руб.,образовавшийся за счет прибыли прошлых лет. Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) в размере 3227 тыс. руб. состоит из имущества,переданного УМИ в оперативное управление в сумме 3111,0 тыс. руб. иприбыли прошлых лет 116 тыс. руб. В связи с изменением функций предприятия в течение годапроизошло сокращение штатов. Среднесписочная численность на01.01.2011 года составила 3 человека, среднемесячный доход работника -3356 руб. В связи с передачей функций по обслуживанию муниципальногожилищного фонда и капитальному ремонту от МП "УЖК" МУ "Дирекция поконтролю за муниципальным жилищным фондом", на основании Федеральногозакона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местногосамоуправления в Российской Федерации" администрацией города Рязанирассматривается вопрос о ликвидации предприятия. Основной деятельностью МП "РСУ N 1" является капитальный ремонтзданий. Предприятие осуществляет работы по внутренней отделкепомещений, по ремонту фасадов, инженерных сетей и оборудования.Основная часть работ, выполняемых предприятием, финансируется избюджетов Рязанской области и города Рязани (детские сады, больницы,детская библиотека, ГО ЧС Рязанской области, Петеленский и Елатьемскийдома-интернаты, Рязаньстат). Договора на данные работы заключаются спредприятием по результатам проведенных областных и муниципальныхаукционов. Кроме ремонтных работ, выполняемых по результатамаукционов, предприятие осуществляло в 2010 году ремонтные работы вжилых домах по договорам с ТСЖ, на кондитерской фабрике, в торговомдоме "Барс", по восстановлению после пожара домов по ул. Горького -ул. Краснорядская. Предприятие применяет упрощенную системуналогообложения, объектом налогообложения признаются доходы,уменьшенные на величину расходов. За 2010 год получены доходы в размере 16603 тыс. руб., в томчисле: - 14140 тыс. руб. за счет бюджетных источников, из них1082 тыс. руб. из федерального бюджета, 950 тыс. руб. из областногобюджета, 12108 тыс. руб. из городского бюджета; - 2463 тыс. руб. за счет внебюджетных источников, из них1000 тыс. руб. по договорам с ТСЖ. План по доходам на 2010 год - 15000 тыс. руб., факт прошлогогода 10595 тыс. руб. Исполнение плана - 110,7%, факт 2009 годапревышен на 57% в связи с выполнением в 2010 году большего объемаработ. В связи с ростом объемов работ расходы предприятия по сравнениюс планом увеличились на 310 тыс. руб. или на 2,2% и на отчетную датусоставили 14710 тыс. руб., что выше уровня 2009 года на 40,5%. Посравнению с планом увеличение затрат произошло по следующим статьям: по амортизации на 10 тыс. руб. в результате уточнения суммизноса и остаточной стоимости основных средств; по услугам сторонних организаций (подрядчиков) на 2669 тыс. руб.в связи с большим объемом специализированных работ (перевозка, подъемгрузов и другое). При этом экономия по выплатам заработной платы (со страховымивзносами) руководителям, специалистам составила 431 тыс. руб. или 20%от плана, рабочим предприятия - 1862 тыс. руб. или 49% от плана всвязи с меньшей фактической численностью и большим объем работ, нетребующих высокой квалификации. От осуществления финансово-хозяйственной деятельности упредприятия сложилась прибыль в размере 1723 тыс. руб. при плане400 тыс. руб. Рентабельность составила 10,4% при плане 2,7% и фактепрошлого года 0,4%. Эффективность деятельности предприятия в 2010 годуобусловлена достаточным объемом работ и экономией средств. Дебиторская задолженность по сравнению с началом отчетногопериода уменьшилась на 187 тыс. руб. и на 01.01.2011 составила2364 тыс. руб., из нее 2021 тыс. руб. задолженность управляющихкомпаний ООО "Европейский стандарт" (1265 тыс. руб.) и ООО "Городскаяуправляющая компания Советского района города Рязани" (756 тыс. руб.)за работы по восстановлению после пожара домов по ул. Горького -ул. Краснорядская. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 составила193 тыс. руб. и по сравнению с началом отчетного года уменьшилась на137 тыс. руб. в результате снижения задолженности по налогам и сборам,перед внебюджетными фондами. Кредиторская задолженность носит текущийхарактер, просроченной задолженности предприятие не имеет. Среднесписочная численность в МП "РСУ N 1" за отчетный периодсоставила 26 человек, что на 4 человека меньше плана и на 1 человекаменьше факта прошлого года. Снижение численности относительно планаобусловлено характером работ (больше привлекалось подрядныхорганизаций). Среднемесячный доход работника составил 11571 руб., чтона 4263 руб. меньше плана и на 997 руб. меньше факта 2009 года из-забольшого объема работ, не требующих высокой квалификации рабочих. В связи с отсутствием денежных средств из-за значительнойдебиторской задолженности план производственного развития не выполнен.С целью сохранения кадрового состава работников на социальноеразвитие в части премирования работников направлено 521 тыс. руб.(включая страховые взносы), что ниже плана на 29 тыс. руб. Премиальнаявыплата за счет прибыли в расчете на одного работника в месяцсоставила 1453 руб. В связи с тем, что в соответствии с действующимзаконодательством к осуществлению работ по проектированию,строительству, реконструкции и капитальному ремонту основных средств,оказывающих влияние на безопасность объектов капитальногостроительства, допускаются только те организации, которые являютсячленами саморегулируемой организации (СРО), предприятие в 2010 годувступило в некоммерческое партнерство "Объединение Рязанскихстроителей". За отчетный период за счет чистой прибыли были уплаченывступительный и членские взносы в СРО в размере 365 тыс. руб. Остатокнераспределенной прибыли на 01.01.2011 составил 3015 тыс. руб. Финансово-хозяйственную деятельность предприятия за 2010 годможно оценить как удовлетворительную: значения коэффициентовэффективности выше минимально допустимых значений, что свидетельствуетоб устойчивом финансовом положении предприятия, нет просроченнойкредиторской задолженности. Стоимость чистых активов за отчетныйпериод снизилась на 234 тыс. руб. и на 01.01.2011 составляет3605 тыс. руб. К уменьшению чистых активов привело уточнениеостаточной стоимости основных средств предприятия (на начало периода -1145 тыс. руб., на конец периода - 43 тыс. руб.). В целях улучшения результатов деятельности МП "РСУ N 1",снижения затрат на услуги подрядных организаций, составляющих в2010 году 27,5% от расходов, необходимо приобретение спецтехники дляосуществления специализированных работ. Для оптимизации затрат предприятия, снижения управленческихрасходов и повышения эффективности деятельности предприятия возможнообъединение МП "Ремонтно-строительное управление N 1" с МП"Аварийно-ремонтная служба", так как предприятия осуществляют текущийи капитальный ремонт объектов социальной сферы. Муниципальное предприятие "Аварийно-ремонтная служба" занимаетсяустранением аварий на внутридомовых инженерных сетях и оборудованиижилищного фонда, объектов социальной сферы и прочих организаций городаи текущим обслуживанием объектов социальной сферы. Предприятиеоказывает свои услуги организациям на основе договоров и разовыхзаявок. Стоимость работ по ликвидации аварий на инженерных сетях иоборудовании для организаций, обслуживающих многоквартирные дома,организаций различных форм собственности, для объектов социальнойсферы утверждена постановлением администрации города Рязани от01.06.2009 N 3798 (с 20.01.2011 - постановлением от 14.01.2011 N 81). За отчетный период предприятием получено доходов28914 тыс. руб., что на 3014 тыс. руб. больше плана и на3641 тыс. руб. меньше, чем в прошлом году. Выручка по основнойдеятельности составила 28193 тыс. руб. или 109,1% от плана. Оторганизаций, обслуживающих жилищный фонд, получено 42,8% выручки(12062 тыс. руб. за аварийные работы), от объектов социальной сферы -42,7% (7542 тыс. руб. за аварийные работы и 4498 тыс. руб. за текущийремонт), от прочих организаций - 14,5% (3842 тыс. руб. за аварийныеработы и 249 тыс. руб. за текущий ремонт). В отчетном периоде выручкапо сравнению с 2009 годом снизилась на 3929 тыс. руб., в том числе: - от жилищных организаций - на 3244 тыс. руб.; - от объектов социальной сферы - на 786 тыс. руб.; и от прочих организаций увеличилась на 101 тыс. руб. Снижение выручки относительно 2009 года обусловлено увеличениемчисла жилищных организаций, самостоятельно осуществляющих аварийноеобслуживанию жилищного фонда. Расходы предприятия по сравнению с соответствующим периодомпрошлого года снизились на 3336 тыс. руб. и в анализируемом периодесоставили 27695 тыс. руб. Экономия сложилась за счет снижения объемовработ. Относительно плана расходы превышены на 2231 тыс. руб. или на8,8% в связи с выполнением большего объема работ, чем предусмотренопланом. Превышение расходов наблюдается по следующим статьям: - затраты на оплату труда с начислениями - на 1544 тыс. руб. или7,2% из-за роста объема работ; - другие затраты - на 682 тыс. руб. или 88,6% в связи снеплановыми расходами по оплате услуг субподрядчиков по ремонтуинженерных сетей в учреждениях социальной сферы (273 тыс. руб.),списанию 1/12 части бухгалтерских программ (218,4 тыс. руб.),начислению резервов отпусков (289,6 тыс. руб.); - прочие расходы - на 21 тыс. руб. или 42% из-за увеличенияналога на имущество в связи с приемом в хозяйственное ведениеавтомобилей. Чистая прибыль за 2010 год составила 975 тыс. руб., что на626,2 тыс. руб. больше плана и на 244 тыс. руб. меньше, чем в прошломгоду. Рентабельность - 3,5%, при плане 1,3%, факт прошлого года -3,8%. Дебиторская задолженность с начала отчетного года уменьшилась на1219 тыс. руб. и на 01.01.2011 составила 5607 тыс. руб., в том числе1410 тыс. руб. - задолженность жилищных организаций - банкротов,334 тыс. руб. - прочих организаций - банкротов. Кредиторскаязадолженность по сравнению с задолженностью на начало года снизиласьна 61 тыс. руб. и на 01.01.2011 составила 13618 тыс. руб., в томчисле: - перед поставщиками и подрядчиками - 503 тыс. руб.; - перед персоналом - 1389 тыс. руб.; - во внебюджетные фонды - 431 тыс. руб.; - по прочим кредиторам - 4870 тыс. руб. Среднесписочная численность составила 115 человек. В результатерасторжения договоров с некоторыми жилищно-эксплуатационнымипредприятиями и управляющими организациями, переводом диспетчеров вжилищные организации среднесписочная численность по сравнению спрошлым годом снизилась на 43 человека, с планом - на 7 человек.Среднемесячный доход работника составил 13732 руб., что больше планана 1574 руб. или на 12,9% и на 2397 руб. или на 21% большеотносительно факта прошлого года. В 2010 году мероприятия плана производственного развития непланировались из-за высокой дебиторской задолженности. В результатеснижения численности работников на социальное развитие (премии,материальная помощь, подарки) направлено 875 тыс. руб., что на44 тыс. руб. меньше плана. Индикаторы эффективности характеризуют неустойчивое финансовоесостояние предприятия. Значения коэффициентов финансовой независимости(0,09), текущей ликвидности (0,6) ниже минимально допустимыхзначений, коэффициент обеспеченности собственными оборотнымисредствами отрицательный (-0,62), кредиторская задолженность превышаетдебиторскую в 2,4 раза. За счет снижения остаточной стоимостиосновных средств чистые активы на конец отчетного периода снизились на114 тыс. руб. и составили 1329 тыс. руб. В целях повышения эффективности деятельности предприятиянеобходимо усилить работу по взысканию дебиторской задолженности. Дляоптимизации затрат предприятия, снижения управленческих расходовнеобходимо рассмотреть вопрос об объединении МП "Аварийно-ремонтнаяслужба" с МП "Ремонтно-строительное управление N 1", посколькупредприятия осуществляют текущий и капитальный ремонт объектовсоциальной сферы. Основной деятельностью МП "Комплекс" является предоставлениенаселению банных услуг. Предприятие осуществляет торговлюсопутствующими товарами, оказывает парикмахерские услуги, услугимассажа, что относится к прочей деятельности. В состав предприятия входят две бани: баня N 4 по улице Гоголя ибаня N 7 в поселке Дягилево. Услуги общих отделений муниципальныхбань предоставляются населению по тарифам, установленным решениемРязанской городской Думой. В 2010 году действовали тарифы,утвержденные решением Рязанской городской Думы от 17.04.2008 N 58-I.Действующие тарифы не обеспечивали возмещение издержек предприятия. Всвязи с этим предприятию была предоставлена субсидия из бюджета городав размере 4973,7 тыс. руб. Услуги связанные с не основнойдеятельностью являются рентабельными. В 2010 году услугами бань и саун МП "Комплекс" воспользовалось42 тысячи человек, что на 7% меньше плана и на 4% больше относительно2009 года. Выручка по основной деятельности составила 4211,7 тыс. руб.и на 6% меньше плана. Выручка по прочей деятельности составила317,2 тыс. руб. или 26,9% больше плана. В целом доходы за 2010 годсоставили 9466,6 тыс. руб., что выше плана на 12,6% и факта прошлогогода на 12%. Расходы составили 10642 тыс. руб., что на 2274,9 тыс. руб. илина 27,2% больше плана и на 2088,8 тыс. руб. или 24,4% больше факта2009 года. По основной деятельности затраты составили 10642 тыс. руб.,что на 2274,9 тыс. руб. или на 27,2% выше плана из-за увеличенияматериальных затрат, амортизационных отчислений. За счет средствбюджета города проведены работы по ремонту и техническому обслуживаниюгазового оборудования, ремонту и регулировке котла, ремонту оконныхоткосов, сантехнические работы при ремонте отопительной системы,пуско-наладочные работы печей каменок. По итогам финансово-хозяйственной деятельности МП "Комплекс" за2010 год сложился убыток в размере 1216 тыс. руб., планировалсянулевой результат. В I квартале 2011 года была выделена бюджетнаядотация на возмещение убытка 2009 года в размере 126 тыс. руб.Возникновение убытков обусловлено предоставлением банных услуг потарифам, не обеспечивающим возмещение издержек (тарифы утверждены сапреля 2008 года), и недостаточным бюджетным финансированием. Дебиторская задолженность к концу 2010 года уменьшилась на88 тыс. руб. и составила 105 тыс. руб. Кредиторская задолженность на01.01.2011 составила 1977 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на01.01.2010 увеличилась на 274 тыс. руб., за счет роста задолженностипо налогам и сборам на 272 тыс. руб., перед поставщиками иподрядчиками на 118 тыс. руб. Среднесписочная численность работников муниципальногопредприятия за 2010 год составила 44 человека, что меньше плана на 1человека и факта прошлого года на 4 человека. Среднемесячный доходработников предприятия составил 10368,4 руб., что выше плана на291 руб. или на 2,9%, по сравнению с прошлым годом больше на183 тыс. руб. или на 1,8%. Индикаторы эффективности характеризуют неустойчивое финансовоеположение предприятия. Значения коэффициентов финансовой независимости(0,357), текущей ликвидности (0,22), обеспеченности собственнымиоборотными средствами (-3,542) ниже допустимых значений. Чистые активыимеют положительное значение и составляют 1680 тыс. руб. Дляулучшения финансового состояния предприятия администрацией городаРязани были подготовлены предложения по увеличению тарифов на банныеуслуги для населения. С 1 января 2011 года действуют новые тарифы набанные услуги для населения, утвержденные решением Рязанской городскойДумы от 23.12.2010 N 830-I. В целях повышения эффективности деятельности предприятиянеобходимо оптимизировать численность работников, приобрестиэнергоэффективное оборудование с одновременным выведением изэксплуатации устаревшего. В хозяйственном ведении МП "Баккара" находятся две бани: баняN 5 по ул. К. Маркса, 5 и баня N 2 по ул. Грибоедова, 10. Планы финансово-хозяйственной деятельности предприятию на2011 год не утверждались, официально перед курирующим структурнымуправлением администрации города предприятие не отчитывалось. Основная часть площадей помещений бань МП "Баккара" былапередана в аренду индивидуальным предпринимателям и обществам сограниченной ответственностью. За 2010 год МП "Баккара" получен убыток в размере14033 тыс. руб. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 года составила728 тыс. руб. и по сравнению с началом года уменьшилась на169 тыс. руб. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 года составила16380 тыс. руб. и по сравнению с началом года увеличилась на10296 тыс. руб., за счет роста задолженности прочих кредиторов на11136 тыс. руб. Фактическая численность на 01.01.2011 года составила 11 человек. Определением Арбитражного суда Рязанской области от 20.12.2010по делу N А 54-6185/2010С15 к производству принято заявлениеМежрайонной ИФНС N 1 по Рязанской области и возбуждено производство поделу о признании МП "Баккара" несостоятельным (банкротом). Муниципальные предприятия, подведомственные управлению благоустройства города и дорожного хозяйства Работы по благоустройству города выполняют муниципальноепредприятие города Рязани "Специализированное дорожно-строительноеуправление", муниципальное предприятие города Рязани "Лайка",муниципальное предприятие "Специализированная автобаза по уборкегорода Рязани", муниципальное предприятие города Рязани "Лесопарковоехозяйство", муниципальное унитарное предприятие города Рязани"Эколозащита". Муниципальное предприятие города Рязани "Специализированноедорожно-строительное управление" занимается следующими видамидеятельности: выпуск асфальтобетонной смеси, содержание объектоввнешнего благоустройства, строительство, ремонт, содержание иреконструкция дорог и тротуаров в городе, содержание и ремонт объектовинженерных сооружений. В 2010 году предприятие получило свидетельствоо допуске к работам по строительству, реконструкции, капитальномуремонту объектов капитального строительства. За 2010 год доходы предприятия составили 180343 тыс. руб., чтона 142933 тыс. руб. или 382% больше плана и на 136581 тыс. руб. (312%)больше, чем в 2009 году. Объем выпуска асфальтобетонной смеси посравнению с планом увеличился на 12,2 тыс. тонн (148%) и составил20,4 тыс. тонн. Выручка от выполнения работ, оказания услуг иреализации готовой продукции за отчетный период составила171726 тыс. руб. (по муниципальному заказу - 137250,8 тыс. руб.), втом числе: - строительство, ремонт и содержание дорог - 127376,9 тыс. руб.(муниципальный заказ 120826,6 тыс. руб.); объем выполненныхстроительно-монтажных работ для сторонних организаций по прямымдоговорам составил 6550,3 тыс. руб., из них по благоустройствудворовых и придомовых территорий 2907,7 тыс. руб. - содержание объектов благоустройства (муниципальный заказ) -10375,2 тыс. руб.; - ремонт объектов благоустройства - 5305,4 тыс. руб.(муниципальный заказ - 4752,4 тыс. руб.); - оформление города (муниципальный заказ) - 1296,6 тыс. руб.; - реализация асфальтобетонной смеси - 24756,9 тыс. руб.; - услуги генподряда - 2615,5 тыс. руб. По сравнению с 2009 годом выручка увеличилась на128015,5 тыс. руб. (364%), в том числе по муниципальному заказу на112106,1 тыс. руб. (445,8%). Прочие доходы сложились в размере 8617 тыс. руб., что на8207 тыс. руб. больше плана (доходы, связанные с реализациейметаллолома, строительных материалов и другие). Увеличение объема работ обусловило рост расходов предприятия. Вотчетном периоде расходы составили 175609 тыс. руб., что на139099 тыс. руб. (381%) больше плана и на 33076 тыс. руб. (313%)больше чем в аналогичном периоде прошлого года. Большой удельный вес врасходах предприятия составляют материальные затраты(138683 тыс. руб.), которые по сравнению с планом увеличились на120133 тыс. руб. (647,6%) в результате привлечения субподрядныхорганизаций (91778 тыс. руб.), аренды спецтехники (3290 тыс. руб.),расходов на ГСМ (2853 тыс. руб.). Прочие расходы составили8562 тыс. руб. По итогам финансово-хозяйственной деятельности предприятиемполучено чистой прибыли 3688 тыс. руб., что на 2769 тыс. руб. (в 11,5раз) больше чем в 2009 году. Рентабельность продаж по чистой прибылисоставила 2,1%, при плане 0,9%. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 составила10626 тыс. руб., из них 3160 тыс. руб. покупатели и заказчики,6926 тыс. руб. задолженность администрации города за выполненныеработы по ремонту дорожной сети территории города, по грейдированиюпроезжей части дорог и благоустройству города. По сравнению сдебиторской задолженностью на 01.01.2010 рост составил 1956 тыс. руб. Кредиторская задолженность по сравнению с началом годаувеличилась в 2,9 раза и на конец отчетного периода составила29049 тыс. руб. Увеличение кредиторской задолженности обусловленоростом задолженности перед государственными внебюджетными фондами на230 тыс. руб., по налогам и сборам на 2201 тыс. руб., передпоставщиками и подрядчиками на 15673 тыс. руб. Среднесписочная численность работников за 2010 год составила 99человек (план - 101 человек). Среднемесячный доход работника - 15893,1рублей, что по сравнению с планом и аналогичным периодом прошлогогода выше на 38% за счет дополнительно выполненного объема работ. Планом производственного развития запланировано развитиематериально-технической базы на сумму 200 тыс. руб. (за счет прибыли).Фактически направлено 1636 тыс. руб. (за счет средств амортизации) наприобретение средств малой механизации. План социального развития заотчетный период составил 213 тыс. руб., что выше плана на 29 тыс. руб.Перерасход произошел за счет выплат материальной помощи к отпуску июбилярам. Индикаторы эффективности МП "СДСУ" имеют значения вышеминимально допустимых. Коэффициент текущей ликвидности на конецотчетного периода составил 1,3 при минимальном значении 1 исвидетельствует о том, что предприятие имеет необходимые средства дляпогашения своих краткосрочных обязательств. Коэффициент обеспеченностисобственными оборотными средствами 0,2 (минимальное значение - 0,1)показывает наличие у предприятия собственных оборотных средств,необходимых для обеспечения своей финансовой устойчивости. Чистыеактивы предприятия за отчетный период составили 43133 тыс. руб. и посравнению с началом года увеличились на 27049 тыс. руб., чтохарактеризует платежеспособность предприятия и его способностьрассчитаться по своим долгам. Для повышения эффективности деятельности муниципальномупредприятию "Специализированное дорожно-строительное управление"необходимо развивать производственную базу, обновлять основные фонды,используемые в процессе производства. Муниципальное предприятие города Рязани "Лайка" осуществляетследующие виды хозяйственной деятельности: отлов, усыпление,захоронение и утилизация безнадзорных животных; содержание отловленныхживотных в пункте передержки; подбор трупов животных на территориигорода; оказание услуг населению по усыплению и утилизации домашнихживотных. За отчетный период доходы предприятия составили 2834 тыс. руб.,что на 434 тыс. руб. (18%) выше плана и на 276 тыс. руб. меньше посравнению с 2009 годом. Заказчиками МП "Лайка" на выполнение работявляются администрация города Рязани в лице управления благоустройствагорода и дорожного хозяйства, хозрасчетные организации и население.Предприятием оказано услуг администрации города Рязани помуниципальным контрактам на сумму 2034,6 тыс. руб., хозрасчетныморганизациям - 700,6 тыс. руб., населению - 97,9 тыс. руб. Посравнению с соответствующим периодом прошлого года снизился доход отоказания услуг по муниципальным контрактам на 545,4 тыс. руб. или на21% и от населения на 85,3 тыс. руб. (47%). На 353,8 тыс. руб. посравнению с 2009 годом увеличился доход от хозрасчетных организаций.План по оказанию платных услуг сторонним организациям и населениювыполнен на 177,6% (план - 450 тыс. руб., факт - 799 тыс. руб.).Прочие доходы составили 1 тыс. руб. (списана кредиторскаязадолженность с истекшим сроком давности). Расходы предприятия составили 2300 тыс. руб., что на 7 тыс. руб.(0,3%) больше плана и на 111 тыс. руб. (5%) соответствующего периодапрошлого года. За счет уменьшения материальных затрат, затрат наоплату труда, страховых взносов снизилась себестоимость работ и услугпо сравнению с планом на 51 тыс. руб. (2,2%) и в отчетном периодесоставила 2227 тыс. руб. Прочие расходы предприятия по сравнению спланом увеличились на 58 тыс. руб. и составили 73 тыс. руб. Этообусловлено тем, что в составе прочих расходов учтена уплата страховыхвзносов с выплат, предусмотренных планом социального развития всоответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховыхвзносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социальногострахования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательногомедицинского страхования и территориальные фонды обязательногомедицинского страхования". За 2010 год получена чистая прибыль в размере 424 тыс. руб., чтона 338 тыс. руб. больше плана. По сравнению с аналогичным периодомпрошлого года, чистая прибыль уменьшилась на 311 тыс. руб. или на 42%.Рентабельность составила 15% (план - 3,6%). Сумма дебиторской задолженности предприятия уменьшилась посравнению с соответствующим периодом прошлого года на 4 тыс. руб. и на01.01.2011 года составила 72 тыс. руб. Кредиторская задолженность на01.01.2011 года составила 141 тыс. руб. и по сравнению сзадолженностью на 01.01.2010 года снизилась на 8 тыс. руб. Снижениекредиторской задолженности произошло за счет уменьшения задолженностипо налогам и прочим кредиторам. Просроченной задолженности предприятиене имеет. Среднесписочная численность в 2010 году составила 7 человек, чтона 6 человек ниже плана за счет совмещения рабочих должностей.Среднемесячный доход работника составил 16119,3 тыс. руб., что вышеплана на 68,8%, в связи с дополнительными выплатами за сверхурочныеработы. По сравнению с аналогичным периодом прошлого годасреднемесячный доход работника вырос на 2005,1 рублей или на 14,2%. Планом производственного развития на 2010 год предусмотреноприобретение автомашины УАЗ Фермер и установки для сжигания отходовИУ-32. В связи с тем, что приобретение автомашины и установки длясжигания отходов не было согласовано, план производственного развитияв анализируемом периоде не выполнен. На социальное развитие направлено244 тыс. руб., что ниже плана на 96 тыс. руб. за счет экономии постатьям "приобретение санаторных путевок для работников" и "оплатадополнительного отпуска за ненормированный рабочий день". Индикаторы эффективности, значения которых выше минимальнодопустимых, свидетельствуют о том, что предприятиефинансово-устойчивое. МП "Лайка" обладает собственными оборотнымисредствами для ведения хозяйственной деятельности, чистые активыпредприятия возросли на 180 тыс. руб. и составили 2188 тыс. руб. Для более эффективной работы предприятию необходима территориядля постройки пункта передержки отловленных животных, строительствоямы Беккера для захоронения животных; установка для сжиганиябиоотходов. Муниципальное предприятие "Лесопарковое хозяйство" занимаетсяблагоустройством и озеленением территории города Рязани. За 2010 год получены доходы в размере 47703 тыс. руб., что на6092 тыс. руб. или на 11,3% меньше плана и на 237 тыс. руб. меньше,чем в 2009 году. Выручка от реализации продукции, работ и услуг посравнению с планом и аналогичным периодом прошлого года снизилась на5325 тыс. руб. (10%) и 240 тыс. руб. (1%) соответственно. За отчетныйпериод выручка составила 47670 тыс. руб.: по благоустройству города -45235 тыс. руб., в том числе 42848 тыс. руб. - муниципальный заказ;выращивание цветочной и дерево-кустарниковой продукции -863 тыс. руб., прочие (аренда складских помещений, транспорта,возмещение затрат по содержанию здания по ул. Пожалостина,27) -1571 тыс. руб. Причиной снижения доходов послужило уменьшениеколичества заказов на выполнение работ сторонним организациям. Незаключен договор на расчистку территории у поселка Борки с ЗАО"ТрансИнвест" на сумму 4000 тыс. руб.; из-за высокой конкуренцииуменьшились заказы по валке и формовочной обрезке деревьев; снизилсяобъем работ по зимнему содержанию города (муниципальные контракты N 2от 03.01.2010, N 3 от 04.02.2010) в связи с погодными условиями. Виюле-августе администрацией города были привлечены трудовые ресурсы,автотранспорт и спецтехника МП "Лесопарковое хозяйство" к работам,связанным с тушением пожаров в Рязанской области. Затраты в сумме840 тыс. руб. не были оплачены. Прочие доходы в размере 33 тыс. руб.получены предприятием в результате начисления амортизации побезвозмездно полученным основным средствам. Распоряжениемадминистрации города Рязани N 290-р от 17.02.2010 МП "Лесопарковоехозяйство" передано из казны города в хозяйственное ведениемуниципальное имущество (трактора и автомобили, тракторные прицепы). Расходы за отчетный период составили 49984 тыс. руб., что меньшеплана на 1719 тыс. руб. (3,3%) и на 2934 тыс. руб. больше чем в2009 году. Снижение расходов обусловлено уменьшением объемапроизводства (на 10%). Себестоимость по сравнению с планом снизиласьна 3013 тыс. руб. (7,8%) и составила 35469 тыс. руб., в том числематериальные затраты на 4223 тыс. руб., при плане 12760 тыс. руб.,затраты на оплату труда на 1369 тыс. руб. (план - 27514 тыс. руб.) Врезультате безвозмездно переданных администрацией города Рязанитранспортных средств амортизация увеличилась на 2479 тыс. руб. исоставила 2754 тыс. руб. (план - 275 тыс. руб.). Прочие расходы(списание материальных ценностей, налог на имущество, пени по взносамв ПФР, ФСС, материальное поощрение) составили 2360 тыс. руб. Муниципальное предприятие "Лесопарковое хозяйство" имеетсезонный характер работы, что влияет на производственно-экономическиепоказатели его деятельности. По итогам финансово-хозяйственнойдеятельности за 2010 год сложился убыток в размере 3328 тыс. руб.(планом предусматривалась прибыль в сумме 1590 тыс. руб.). Дебиторская задолженность по сравнению с задолженность на01.01.2010 увеличилась на 863 тыс. руб. и на 01.01.2011 составила6202 тыс. руб. Несвоевременные расчеты дебиторов по своим долгампривели к росту кредиторской задолженности предприятия. Кредиторскаязадолженность на конец отчетного периода составила 12404 тыс. руб.,что на 536 тыс. руб. больше по сравнению с соответствующим периодомпрошлого года. Увеличение кредиторской задолженности произошло за счетувеличения задолженности перед поставщиками и подрядчиками на1368 тыс. руб., перед государственными и внебюджетными фондами на612 тыс. руб., задолженности по налогам и сборам на 103 тыс. руб. На993 тыс. руб. снизилась задолженность перед персоналом организации,задолженность перед прочими кредиторами полностью погашена. Среднесписочная численность составила 185 человек (план - 200человек). Планом предусмотрено привлечение сдельных рабочих.Среднемесячный доход работника - 12418 рублей, что на 5,2% большеплана. Планом производственного развития в 2010 году предусмотреновыполнение мероприятий на сумму 583,4 тыс. руб. Фактически напроизводственное развитие направлено 21,2 тыс. руб. за счет средствамортизации (приобретены запасные части к компьютеру и сотовый телефондля нужд предприятия). На социальное развитие направлено1397 тыс. руб., что выше плана на 45%. Сверх плана работникампредприятия были выплачены премии к праздникам и оказана материальнаяпомощь к отпуску и по семейным обстоятельствам. Индикаторы эффективности за отчетный период имеют низкиезначения, то есть характеризуют неудовлетворительное состояниепредприятие. Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетногопериода составил 0,66 (минимальное значение - 1) и свидетельствует отом, что средства, необходимые для погашения своих краткосрочныхобязательств отсутствуют. Коэффициент обеспеченности собственнымиоборотными средствами имеет отрицательное значение (-0,52), приминимальном значении 0,1 и показывает отсутствие у предприятиясобственных оборотных средств для обеспечения своей финансовойустойчивости. Чистые активы по сравнению с началом года уменьшились на1715 тыс. руб. и на конец отчетного периода составили 14626 тыс. руб. Для повышения эффективности деятельности предприятия необходимопровести мероприятия по выводу из эксплуатациипроизводственно-неэффективных объектов, оптимизация численностиперсонала, продаже части активов, не использующихся в деятельностипредприятия. Муниципальное предприятие "Специализированная автобаза по уборкегорода Рязани" занимается организацией сбора, вывоза бытовых отходови механизированной уборкой улиц. Объем вывоза бытовых отходов за отчетный период составил1162,8 тыс. куб. м, в том числе от населения 776,5 тыс. куб. м.Увеличение объема вывоза бытовых отходов от плана составило52,8 тыс. куб. м (4,8%), население - 66,5 тыс. куб. м (9,4%). Ростобъема вывоза бытовых отходов относительно 2009 года составил 4,5% засчет увеличения объема вывоза бытовых отходов от населения. Тарифы навывоз бытовых отходов утверждены постановлениями администрации городаРязани от 31.12.2009 N 9400 "Об утверждении стоимости работ,выполняемых МП "Специализированная автобаза по уборке города Рязани",по вывозу твердых бытовых отходов от многоэтажной застройки при сборетвердых бытовых отходов в стационарных накопителях (контейнерах)", от31.12.2009 N 9401 "Об утверждении стоимости работ, выполняемых МП"Специализированная автобаза по уборке города Рязани", по вывозутвердых бытовых отходов от жилой застройки частного сектора, откачке ивывозу нечистот в неканализированном жилищном фонде", от 31.08.2010N 4012 "Об утверждении тарифов на услуги, предоставляемые МП"Специализированная автобаза по уборке города Рязани", по вывозутвердых и жидких бытовых отходов для предприятий и организаций городаРязани". Площадь убранной территории (механизированная уличная уборка) влетний период составила 1183,6 тыс. кв. м (план - 1200 тыс. кв. м), взимний период - 1877,9 тыс. кв. м (план - 2400 тыс. кв. м). Снижениеобъема уличной уборки в летний период на 16,4 тыс. кв. м (1,4%)обусловлено тем, что в апреле-мае производится уборка лотковой частидороги (удаление грунтовых наносов и пескосмеси), что исключаетподметание улиц спецтехникой. В зимний период предусмотренороторно-грейдерное складирование снега в лотковой части дорог иплощадь под складированием исключается из общей площади улиц. Врезультате площадь убранной территории ниже плана на 522,1 тыс. кв. м(27,8%). Доходы МП "Спецавтобаза" за 2010 год составили 197209 тыс. руб.,что на 6209 тыс. руб. (3,3%) больше плана и на 3278 тыс. руб. (1,7%)больше чем в прошлом году. На 3450 тыс. руб. от плана увеличиласьвыручка от реализации продукции, работ и услуг. За отчетный периодвыручка составила 189450 тыс. руб., в том числе: - вывоз бытовых отходов 110258 тыс. руб., из них от населения -60751 тыс. руб.; - уличная уборка - 79 192 тыс. руб., в том числе муниципальныйзаказ - 77384 тыс. руб. Относительно 2009 года выручка от реализации продукции, работ иуслуг снизилась на 77 тыс. руб., однако произошел рост выручки отнаселения на 9415 тыс. руб. (18,3%) за счет увеличения тарифов иобъема вывоза бытовых отходов. Прочие доходы в сумме 7759 тыс. руб. (план - 5000 тыс. руб.)получены от продажи излишка материалов, прихода запасных частей отсписанной техники, поступления средств по актам дорожно-транспортныхпроисшествий, безвозмездного поступления основных средств. Расходы предприятия в отчетном периоде по сравнению с планомувеличились на 10653 тыс. руб. (5,7%) и составили 197153 тыс. руб., ссоответствующим периодом прошлого года возросли на 9110 тыс. руб.(4,8%). Себестоимость товаров, работ, услуг сложилась в размере189052 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с планом на 7552 тыс. руб.(4,2%). Увеличение себестоимости произошло за счет роста затрат наоплату труда и амортизации. Рост затрат на оплату труда на12182 тыс. руб. (15,6%) связан с увеличением среднесписочнойчисленности предприятия и дополнительным объемом работ по ликвидациилесных пожаров в летний период. В результате приобретенной за счетсредств городского бюджета и переданной из казны города техникиамортизация увеличилась на 6554 тыс. руб. (204,8%). Прочие расходысоставили 8101 тыс. руб., при плане 5000 тыс. руб. за счет уплатыстраховых взносов с выплат, предусмотренных планом социальногоразвития, услуг банка, налога на имущество, возмещения ущерба отпоследствий несчастного случая. За 2010 год прибыль до налогообложения составила 56 тыс. руб. Врезультате переплаты налога на прибыль у предприятия сложилсяотрицательный финансовый результат - получен убыток в размере2528 тыс. руб. Планом финансово-хозяйственной деятельностипредусматривалось получение прибыли в сумме 3600 тыс. руб. Дебиторская задолженность предприятия по сравнению сзадолженностью на начало года увеличилась на 17321 тыс. руб. (76,7%) ина конец отчетного периода составила 39912 тыс. руб., в том числе отпредприятий и организаций - 24259 тыс. руб., населения -15258 тыс. руб. Увеличение дебиторской задолженности и несвоевременноепоступление денежных средств за оказанные услуги отразилось накредиторской задолженности предприятия, которая на 01.01.2011 годасоставила 64652 тыс. руб., в том числе: задолженность передпоставщиками и подрядчиками 42098 тыс. руб. (на начало года21255 тыс. руб.), по налогам и сборам - 9595 тыс. руб., прочимкредиторам - 4035 тыс. руб. По сравнению с задолженностью на01.01.2010 года (36500 тыс. руб.) кредиторская задолженностьувеличилась на 28152 тыс. руб. (77%). С целью пополнения своихоборотных средств МП "Спецавтобаза" в 2010 году взят кредит в размере5000 тыс. руб. в ОАО "Прио-Внешторгбанк", срок возврата которого01.12.2011 года. В период с 06.09.2010 по 29.10.2010 контрольно-счетной комиссиейРязанской городской Думы проведена комплексная ревизияфинансово-хозяйственной деятельности МП "Специализированная автобазапо уборке города Рязани" (с 01.01.2008 по 30.06.2010), по результатамкоторой установлены нарушения в части формирования на предприятиификтивной дебиторской и кредиторской задолженности. В соответствии сактом комплексной ревизии комиссией даны указания предприятию поустранению выявленных нарушений и восстановлению бухгалтерскойотчетности. Муниципальным предприятием и курирующим структурнымподразделением ведется работа по устранению выявленных нарушений. Среднесписочная численность составила 575 человек. Увеличение отплана составило 10 человек, в том числе 7 человек - специалисты ислужащие и 3 человека - рабочие. Среднемесячный доход работникасоставил 13460 рублей и по сравнению с планом выше на 13,8% из-задополнительного объема работ, связанного с лесными пожарами.Относительно 2009 года рост составил 17%. В 2010 году на производственное развитие направлено767 тыс. руб. (приобретение оргтехники, автобуса ПАЗ, системыоповещения о пожаре, бензинового генератора, мотопомпы). Выполнениемероприятий плана производственного развития осуществлялось за счетамортизационных отчислений. За счет средств бюджета (4378 тыс. руб.)были приобретены 2 единицы летне-подметальных машин. Планпроизводственного развития за счет собственных средств не выполнен всвязи с несвоевременной оплатой оказанных услуг. На социальноеразвитие направлено 3172 тыс. руб., что выше плана на 44%. Увеличениепроизошло по статье "Премии, материальная помощь, ритуальные услуги,дополнительные отпуска, культмассовые мероприятия и прочиеединовременные выплаты". Муниципальное предприятие "Специализированная автобаза по уборкегорода Рязани" финансово-стабильное. Однако, учитывая то, чтопредприятием за отчетный период получен убыток и фиктивноеформирование дебиторской и кредиторской задолженности, индикаторыэффективности имеют значения ниже минимальных. Коэффициент текущейликвидности и коэффициент финансовой независимости на конец отчетногопериода составили 0,76 и 0,42 соответственно (минимальное значение 1 и0,5). Коэффициент обеспеченности собственными оборотными имеетотрицательное значение (-0,32), при минимальном значении 0,1. Чистыеактивы предприятия по сравнению с началом года уменьшились на32243 тыс. руб. и составили 51264 тыс. руб. Для повышения эффективности деятельности МП "Специализированнаяавтобаза по уборке города Рязани" необходимо укрепить своюматериально-техническую базу, то есть обеспечить необходимымколичеством специализированной техники и оборудованием. Это позволитпредприятию увеличить объем предоставляемых услуг. Развитие ремонтнойбазы даст возможность снизить затраты по ремонту и обслуживаниютехники и получать дополнительный доход от сторонних организаций. Муниципальное предприятие "Ритуал" (оказание ритуальных услуг исодержание мест захоронения на территории города Рязани) всоответствии с постановлениями администрации города Рязани от26.12.2007 N 5004 "О создании муниципального автономного учреждения"Специализированная служба по вопросам похоронного дела "Ритуал"города Рязани" и от 14.03.2007 N 693 "О порядке организациипохоронного дела и осуществления погребения на территории городаРязани" реорганизовано в МАУ ССПВД "Ритуал". МАУ ССПВД "Ритуал"согласно постановлению администрации города Рязани от 28.09.2010N 4704 "О реорганизации муниципального автономного учреждения"Специализированная служба по вопросам похоронного дела "Ритуал"города Рязани" и решению Рязанской городской Думы от 11.11.2010N 591-I "О создании муниципального учреждения "Специализированнаяслужба по вопросам похоронного дела "Ритуал" и устава учреждения"реорганизовано в МУ "Ритуал". МП "Ритуал" 08.02.2011 исключено изединого государственного реестра юридических лиц. Муниципальное унитарное предприятие города Рязани "Эколозащита"осуществляет прием и размещение (захоронение) токсичных промышленныхотходов 2, 3, 4 классов опасности на санкционированной свалкепромышленных отходов. В 2010 году объем размещения отходов и рекультиванта составил41513 тонн, в том числе: - отходы 2 класса опасности - 3,7 тонн; - отходы 3 класса опасности - 22524,9 тонн; - отходы 4 класса опасности - 1632,7 тонн; - рекультивант 2 группы опасности - 17351,8 тонн. План по объемам поступления отходов перевыполнен на 30294 тоннили 270%. Относительно прошлого года объем отходов увеличился на 22827тонн или 122%. Это обусловлено ростом поступления отходов 3 классаопасности на 14746,2 тонн, 4 класса опасности на 866 тонн,рекультиванта на 7210,7 тонн. В 2009 году предприятие не принималоотходы 2 класса опасности из-за отсутствия свободных объемовразмещения. Основными крупными поставщиками промышленных отходовявляются ЗАО "Рязанская нефтеперерабатывающая компания" (51% от общегообъема промотходов) и ЗАО "Русская кожа". В результате увеличения объема размещения отходов возрослидоходы и расходы предприятия. За отчетный период доходы МП "Эколозащита" составили26433 тыс. руб., в том числе от поступления отходов 2 класса опасности4,2 тыс. руб., 3 класса опасности - 23110,6 тыс. руб., 4 классаопасности - 1626,2 тыс. руб., рекультиванта - 1692 тыс. руб. План подоходам перевыполнен на 20533 тыс. руб. или на 348%. По сравнению с2009 годом доходы предприятия возросли на 16700 тыс. руб. или 171,6%. Расходы предприятия составили 6044 тыс. руб., что выше уровня2009 года на 1415 тыс. руб. или на 30,6%. По сравнению с планомрасходы увеличились на 573 тыс. руб. (10,5%), за счет роста затрат постатьям "амортизация" и "другие затраты". В результате приобретения ипередачи основных средств на баланс предприятия амортизацияувеличилась на 627 тыс. руб. Другие затраты увеличились на16 тыс. руб. за счет дополнительных расходов на оплату аудиторскихуслуг в связи с проведением реорганизации на основании решенияРязанской городской Думы от 25.03.2010 N 79-I "О реорганизациимуниципального унитарного предприятия города Рязани "Эколозащита" вформе присоединения к нему муниципального предприятия "Экология городаРязани". Расходы по статье "Затраты на оплату труда" произведеныпредприятием на уровне плана и составили 2518 тыс. руб. Прочие расходы увеличились по сравнению с планом на 80 тыс. руб.и составили 203 тыс. руб. Это обусловлено дополнительной уплатойналога на имущество, так как были введены в эксплуатацию карты N 1,N 5, N 13 и проведена работа по оценке технологических карт, связаннаяс разработкой проектной документации по капитальному ремонтузащитного экрана технологических карт. За отчетный период предприятие получило чистую прибыль в размере16304 тыс. руб., что выше плана на 15961 тыс. руб. за счетдополнительного объема оказанных услуг. Рентабельность продаж почистой прибыли составила 61,7% при плане 5,8%. Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011 годасоставила 12962 тыс. руб., в том числе покупатели и заказчики12839 тыс. руб. По сравнению с началом года дебиторская задолженностьувеличилась на 12381 тыс. руб. Несвоевременные расчеты дебиторов за оказанные услуги отразилисьна кредиторской задолженности предприятия, которая с 01.01.2010увеличилась на 3218 тыс. руб. и по состоянию на 01.01.2011 годасоставила 4502 тыс. руб. Рост кредиторской задолженности произошел засчет увеличения задолженности перед бюджетами по налогам и сборам на1654 тыс. руб., перед поставщиками и подрядчиками на 1528 тыс. руб.Просроченная кредиторская задолженность у предприятия отсутствует. Среднесписочная численность в отчетном периоде составила 15человек и по сравнению с планом уменьшилась на 2 человека за счетувольнения рабочих (сторож и бульдозерист). Среднемесячный доходсоставил 15750 рублей, что выше планового значения на 1887 рублей(13,6%), и соответствующего периода прошлого года на 861 рубль (5,8%).Рост среднемесячной заработной платы произошел за счет экономии фондазаработной платы в связи с незаполненными штатными вакансиями. План производственного развития выполнен на 13663,5 тыс. руб.,что на 192% больше. Проведены проектно-изыскательские работы"Капитальный ремонт защитного экрана технологических карт иобустройство территории на санкционированной свалке промышленныхотходов города Рязани, расположенной на 192 км автодорогиМосква-Самара". Сверх плана произведен капитальный ремонт защитногоэкрана технологических карт и обустройство территории насанкционированной свалке промышленных отходов (капитальный ремонттехнологической карты N 5) на сумму 9000 тыс. руб. за счет текущейприбыли. На социальное развитие направлено 415 тыс. руб., чтосоответствует утвержденному плану. Индикаторы эффективности характеризуют предприятие какфинансово-устойчивое и стабильное, так как имеют высокие показателиотносительно минимальных значений. На конец отчетного периодакоэффициент текущей ликвидности составил 3,2 (минимальное значение -1), коэффициент финансовой независимости - 0,9 при минимальномзначении 0,5. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными приминимальном значении 0,1 составил 0,7. Чистые активы предприятия посравнению с началом года увеличились на 19158 тыс. руб. и составили28028 тыс. руб. Предприятию необходимо провести капитальный ремонт защитныхэкранов карт для приведения их в соответствие техническим нормам ирегламентам для последующего их использования для размещения изахоронения опасных промышленных отходов, строительство новых карт. Муниципальное предприятие "Экология города Рязани" неосуществляло свою хозяйственную деятельность с июля 2009 года. Планфинансово-хозяйственной деятельности на 2010 год не утверждался.Рязанской городской Думой принято решение от 25.03.2010 N 79-I "Ореорганизации муниципального унитарного предприятия города Рязани"Эколозащита" в форме присоединения к нему муниципального предприятия"Экология города Рязани". Муниципальные предприятия, подведомственные отделу транспорта и связи В 2010 году основным видом деятельности МУП города Рязани"Управление Рязанского троллейбуса" является организация перевозокнаселения города Рязани троллейбусами и трамваями на городскихмаршрутах. В 2010 году предприятие не выполнило план по объему перевезенныхпассажиров на 6,7% или на 3113,8 тыс. пассажиров, относительно2009 года перевозки сократились на 7552,1 тыс. пассажиров (14,9%). План по доходам перевыполнен на 2,7% или на 11628 тыс. руб.,вместе с тем за счет сокращения перевозок пассажиров план по выручкеот реализации услуг по основной деятельности не выполнен на 5,5% илина 37019 тыс. руб. За отчетный период перевозчиком получен доход всумме 446694 тыс. руб., в том числе от: - реализации проездных билетов всех видов 277894 тыс. руб., изних выручка от реализации единых социальных талонов-билетов составила62120,7 тыс. руб.; - компенсаций за пассажирские перевозки льготных категорийграждан из всех уровней бюджетов 94643,5 тыс. руб., в том числе избюджета города Рязани 56062,6 тыс. руб.; - субсидии из бюджета города Рязани на возмещение издержек отпассажирских перевозок граждан, приобретающих разовые билеты22611,9 тыс. руб.; - компенсация недополученных доходов от закрытия движения намаршрутах 66,1 тыс. руб.; - платных услуг 22049 тыс. руб.; - реализации путевок в медицинский профилакторий6592,0 тыс. руб.; - прочей реализации товарно-материальных ценностей9804,0 тыс. руб.; - от сдачи металлолома 8170 тыс. руб.; - прочие доходы 4864 тыс. руб. По сравнению с аналогичным периодом 2009 года выручка отреализации услуг (с учетом полученных субсидий за пассажирскиеперевозки граждан по разовым билетам) увеличилась на 45024 тыс. руб.или на 11,6%., в том числе от: - основной деятельности на 41355,9 тыс. руб. (население23313,2 тыс. руб., компенсации 15837,2 тыс. руб., субсидии на2531,8 тыс. руб.) и составила 395216 тыс. руб.; - прочей деятельности МУП города Рязани "УРТ" увеличилась на3668 тыс. руб. и составила 38444 тыс. руб. В анализируемом периоде наблюдается снижение продаж месячныхпроездных билетов за счет переориентации пассажиров на оплату разовыхпоездок. Сравнительные данные приведены в таблице.Г——————————T————————————————————————————T—————————————————————————————¬|Вид билета|Объём продаж, шт. |Выручка, тыс. руб. ||/ +————————————————————————————+—————————————————————————————+|категория |2009 г. |2010 г. |Отклоне- |2009 г. |2010 г. |Отклонение||пассажира | | |ние | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|Разовые |19227713|20059924 |+832211 |153821,7|180959,4 |+27137,7 ||билеты | | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|Для |6345 |4982 |-1363 |3355,0 |2962,4 |-392,6 ||организа- | | | | | | ||ций | | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|Для |43402 |39518 |-3884 |18800,8 |17137,0 |-1663,8 ||граждан | | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|Для |71882 |57011 |-14871 |12256,1 |9787,9 |-2468,2 ||студентов | | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|Для |59613 |50981 |-8632 |4637,9 |4926,6 |+283 ||школьников| | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|ЕСТБ для |261181 |187960 |-73221 |21760,1 |20929,1 |-831,0 ||федераль- | | | | | | ||ных | | | | | | ||льготников| | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|ЕСТБ для |300992 |228605 |-72387 |25164,3 |25465,2 |+300,9 ||региональ-| | | | | | ||ных | | | | | | ||льготников| | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|ЕСТБ для |130333 |140953 |+10620 |15177,3 |15726,4 |+549,1 ||пенсионе- | | | | | | ||ров г. | | | | | | ||Рязани | | | | | | |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+|Итого |х |х |х |254973,2|277984,0 |+22920,8 |+——————————+————————+—————————+—————————+————————+—————————+——————————+ Справочно: в 2009 году тариф на проезд составлял 6 руб. и8 руб., в 2010 году - с января 8 руб. и июля 10 руб. Стоимость единыхсоциальных билетов в 2009 году составляла 260 и 200 руб. В 2010 году сянваря 200 руб. и с июля 220 руб. Прочие доходы сократились на 35278,9 тыс. руб. Объясняется этотем, что в 2009 году предприятие по суду взыскало с Минфина РФвыпадающие доходы от пассажирских перевозок федеральных льготников насумму 43798 тыс. руб. На осуществление всех видов финансово-хозяйственной деятельностиизрасходовано 511999 тыс. руб., сверхплановые расходы составили28333 тыс. руб., по прочей деятельности 9600 тыс. руб., по прочимрасходам 4285 тыс. руб. Эксплуатационные расходы на выполнение пассажирских перевозоксоставили 466651 тыс. руб. Получен перерасход в сумме 14448 тыс. руб.,в том числе по трамвайным перевозкам 5993 тыс. руб., так какпредприятие осуществляло расходы по содержанию трамвайного депо ипосле прекращения пассажирских перевозок. Эксплуатационные расходы на выполненный троллейбусом рейсвыросли на 4,7% и составили 608,98 руб. при плане 581,67 руб.Относительно аналогичного периода прошлого года они выросли на 6,6%.Причина - рост по статьям затрат: - "электроэнергия" на 12,73 руб. за счет 75% покупки понерегулируемым ценам; - "запасные части" на 1,17 руб. за счет роста цен; - "теплоэнергия" на 0,25 руб. за счет сверхпланового объемапотребления из-за холодной зимы; - "заработная плата с отчислениями" на 5,69 руб. за счетпривлечения водителей к сверхурочным работам из-за дефицита кадров; - "прочие расходы, связанные с производством и реализацией" на1,79 руб.; - "прочие расходы, не связанные с производством и реализацией"на 5,85 руб. В анализируемом периоде на предприятии сохраняется дефициткадров водителей троллейбусов, что не позволяет увеличить коэффициентвыпуска машин (0,704) до уровня коэффициента технической готовности(0,777). За счет этого недовыпуск машин на линию составляет 14 единиц.Вместе с тем, относительно 2009 года потери машино-часов работыподвижного состава на маршрутах города по технической неисправности ииз-за необеспеченности экипажами сократились на 22453 машино-часов. В 2010 году с учетом компенсационных выплат за льготныеперевозки граждан и субсидий на возмещение издержек от пассажирскихперевозок по разовым билетам предприятием получен убыток в размере53759 тыс. руб., в том числе: - от пассажирских перевозок 104247 тыс. руб.; - от эксплуатации санатория - профилактория 1923 тыс. руб. Прибыль от оказания платных услуг составила 6653 тыс. руб. Прибыль от прочей реализации и прочих доходов составила34248 тыс. руб. Отложенные налоговые активы составили 11513 тыс. руб. В анализируемом периоде без учета компенсаций и субсидий навозмещение издержек по разовым билетам предприятие получило доход от 1поездки перевезенного пассажира в троллейбусе в сумме 6,46 руб. Наданный показатель основное влияние оказывает значительная доляльготных перевозок (47,9%). С учетом полученных предприятиемкомпенсаций и субсидий доходная ставка на 1 поездку в троллейбусесоставила 9,20 руб. при утвержденном тарифе 10 руб. При нормативнойстоимости 1 поездки в 2010 году - 10,14 руб., фактическая стоимостьсоставила 10,83 руб. На данный показатель основное влияние оказалоснижение объема перевозок. На 1 рубль полученного дохода от пассажирских перевозоктроллейбусами (с учетом компенсаций) фактические расходы предприятияна их осуществление составили 1,178 руб. Это свидетельствует осохранении высокой зависимости финансово-хозяйственной деятельностипредприятия от финансирования из бюджетов всех уровней. В 2010 году по региональным и местным нормативным правовым актаммуниципальное предприятие фактически предоставило льгот по оплатепроезда на маршрутах регулярных перевозок городского сообщения(включая пассажиров, пользующихся разовыми билетами) на сумму186873,5 тыс. руб. Всеми уровнями бюджетов возмещено за льготныеперевозки 117255,1 тыс. руб. или 62,7% от фактической потребности.Выпадающие доходы, связанные с предоставлением мер социальнойподдержки по оплате проезда пенсионерам, студентам, школьникам порешению Рязанской городской Думы профинансированы бюджетом городаРязани полностью. Субсидии на возмещение выпадающих доходов отпассажирских перевозок по разовым билетам согласно договорнымотношениям возмещаются месяцем позже. Выпадающие доходы от перевозкифедеральных и региональных льготников профинансированы региональнымбюджетом на 44,1%. Убытки в сумме 48957,7 тыс. руб. перевозчик получил от перевозокфедеральных и региональных льготников. Финансовый результат, полученный предприятием от пассажирскихперевозок федеральных, региональных и местных льготников. в тыс. руб.Г———————————T————————————————————T———————————————T————————————————————¬|Категория |Расходы |Доходы |Непрофинансировано ||льготника | | |расходов, ( "-", || | | |"+") || +————————————————————+———————————————+————————————————————+| |Факти- |нормативные |Выручка|Компен-|Фактиче-|Нормативных|| |ческие |на | |сация |ских |по || | |фактически | | | |экономичес-|| | |выполненную | | | |ки || | |производст- | | | |обоснован- || | |венную | | | |ному тарифу|| | |программу по| | | | || | |экономически| | | | || | |обоснованно-| | | | || | |му тарифу | | | | |+———————————+———————+————————————+———————+———————+————————+———————————+|Троллейбусные маршруты |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|Федеральные|58346,7|54574,1 |20505,0|18381,7|-19460,0|-15687,4 ||льготники | | | | | | |+———————————+———————+————————————+———————+———————+————————+———————————+|Региональ- |70886,1|66362,4 |24953,2|19606,8|-26326,1|-21802,4 ||ные | | | | | | ||льготники | | | | | | |+———————————+———————+————————————+———————+———————+————————+———————————+|Местные |89799,5|85248,9 |29440,9|55807,9|-4550,7 |0 ||льготники | | | | | | ||(пенсионеры| | | | | | ||, студенты,| | | | | | ||школьники),| | | | | | ||которым | | | | | | ||льготы | | | | | | ||предостав- | | | | | | ||лены | | | | | | ||решением | | | | | | ||Рязанского | | | | | | ||городского | | | | | | ||Совета | | | | | | |+———————————+———————+————————————+———————+———————+————————+———————————+|Субсидия на|216795,|201717,5 |179829,|22611,9|-14354,3|724,0 ||возмещение |8 | |6 | | | ||издержек от| | | | | | ||пассажирс- | | | | | | ||ких | | | | | | ||перевозок | | | | | | ||по разовым | | | | | | ||билетам | | | | | | |+———————————+———————+————————————+———————+———————+————————+———————————+|Итого |435828,|407902,9 |254728,|116408,|-64691,1|-36765,8 ||льготные |1 | |7 |3 | | ||перевозки | | | | | | ||по | | | | | | ||троллейбус-| | | | | | ||ным | | | | | | ||маршрутам | | | | | | |+———————————+———————+————————————+———————+———————+————————+———————————+|Трамвай |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|Федеральные|2128,6 |775,3 |424,1 |290,7 |-1413,8 |-60,5 ||льготники | | | | | | |+———————————+———————+————————————+——————+—————————+————————+——————————+|Региональ- |2571,5 |936,5 |512 |301,6 |-1757,8 |-122,9 ||ные | | | | | | ||льготники | | | | | | |+———————————+———————+————————————+——————+—————————+————————+——————————+|Местные |1549,2 |563,5 |308,9 |254,6 |-985,6 |0 ||льготники | | | | | | ||(пенсионеры| | | | | | ||, студенты,| | | | | | ||школьники),| | | | | | ||которым | | | | | | ||льготы | | | | | | ||предостав- | | | | | | ||лены | | | | | | ||решением | | | | | | ||Рязанского | | | | | | ||городского | | | | | | ||Совета | | | | | | |+———————————+———————+————————————+——————+—————————+————————+——————————+|Субсидия на|1899,7 |857,3 |1129,8|0 |-769,9 |272,4 ||возмещение | | | | | | ||издержек от| | | | | | ||пассажирс- | | | | | | ||ких | | | | | | ||перевозок | | | | | | ||по разовым | | | | | | ||билетам | | | | | | |+———————————+———————+————————————+——————+—————————+————————+——————————+|Итого |8148,9 |3132,7 |2374,8|846,9 |-4927,2 |89 ||льготные | | | | | | ||перевозки | | | | | | ||по | | | | | | ||троллейбус-| | | | | | ||ным | | | | | | ||маршрутам | | | | | | |+———————————+———————+————————————+——————+—————————+————————+——————————+|По предприятию |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|Федеральные|60475,3|55349,4 |20929|18672,4 |-20873,8 |-15748,0 ||льготники | | |,1 | | | |+———————————+———————+————————————+—————+—————————+—————————+——————————+|Региональ- |73457,5|67290,0 |25465|19908,4 |-28083,9 |-21925,3 ||ные | | |,2 | | | ||льготники | | | | | | |+———————————+———————+————————————+—————+—————————+—————————+——————————+|Местные |91348,7|85812,4 |29749|56063 |-5536,4 |-0,1 ||льготники | | |,8 | | | ||(пенсионеры| | | | | | ||, студенты,| | | | | | ||школьники),| | | | | | ||которым | | | | | | ||льготы | | | | | | ||предостав- | | | | | | ||лены | | | | | | ||решением | | | | | | ||Рязанского | | | | | | ||городского | | | | | | ||Совета | | | | | | |+———————————+———————+————————————+—————+—————————+—————————+——————————+|Субсидия на|218695,|202574,8 |18095|22611,9 |-15124,2 |996,5 ||возмещение |5 | |9,4 | | | ||издержек от| | | | | | ||пассажирс- | | | | | | ||ких | | | | | | ||перевозок | | | | | | ||по разовым | | | | | | ||билетам | | | | | | |+———————————+———————+————————————+—————+—————————+—————————+——————————+|Итого |443976,|411035,5 |25710|117255,1 |-69618,4 |-36677,0 ||льготные |9 | |3,4 | | | ||перевозки | | | | | | ||по | | | | | | ||предприятию| | | | | | |+———————————+———————+————————————+—————+—————————+—————————+——————————+|в т.ч. |133932,|122639,4 |46394|38580,5 |-48957,7 |-37673,3 ||федеральные|8 | |,3 | | | ||и | | | | | | ||региональ- | | | | | | ||ные | | | | | | ||льготники | | | | | | |+———————————+———————+————————————+—————+—————————+—————————+——————————+ За отчетный период предприятиями уплачено налогов и сборов насумму 73840,9 тыс. руб. или 65% начисленных платежей. Дебиторская задолженность сократилась с начала года на2426 тыс. руб. и по состоянию на 01.01.2011 составила 6841 тыс. руб.,из них: - 4747,0 тыс. руб. задолженность ряда заказчиков за размещениерекламы на бортах, в салонах и размещение кабеля на опорах.Руководство МУП "ТТУ" ведет постоянную работу по взысканию с рекламныхагентств просроченной дебиторской задолженности. У судебных приставовнаходятся исполнительные листы по исковым заявлениям предприятия повзысканию задолженности с рекламных агентств на сумму 3270,7 тыс. руб.(ООО "Викей" - 186,3 тыс. руб., ООО "Система" - 1467,5 тыс. руб., ООО"Город" - 877,6 тыс. руб., ООО "Ателье рекламы" - 374,7 тыс. руб.,ООО "Ремарк" - 204,8 тыс. руб., ООО "Рекламные системы" -159,8 тыс. руб.). - 2094,0 тыс. руб. - задолженность, срок оплаты по которой -январь 2011 года. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011 составила128627 тыс. руб., увеличившись на 55349 тыс. руб. Рост кредиторскойзадолженности предприятия отмечается перед: - поставщиками и подрядчиками на 9547,0 тыс. руб.; - персоналом на 1565,0 тыс. руб.; - внебюджетными фондами на 17585,0 тыс. руб.; - по налогам и сборам на 23831,0 тыс. руб. (недоимка по налогуна доходы физических лиц составила 40681,4 тыс. руб. и пени по нему -1265,1 тыс. руб.); - прочими кредиторами на 2821 тыс. руб. Задолженностьпредприятия перед МУП города Рязани "Рязанская автоколонна N 1310" подоле автоколонны в выручке за реализованные единые месячные проездныебилеты. Среднесписочная численность работников составила 1663 человекпри плане 1707 чел., среднемесячный доход работника (с учетом выплатсоциального характера) - 13696,3 руб., что выше плановых значений на429,7 руб., по сравнению с 2009 годом увеличение составило 561,5 руб.С июля 2010 года увеличены тарифные ставки по оплате труда на 10%.Среднемесячная заработная плата водителей, работающих на городскихмаршрутах, составила в анализируемом периоде 17997 руб. (с учетомсверхурочных работ). В 2010 году расходы на оплату труда по сравнению с аналогичнымпериодом 2009 года сократились на 726 тыс. руб. Причина - сокращениечисленности персонала трамвайного парка в связи с ликвидацией с апреляотчетного года трамвайных перевозок. Доля заработной платы сотчислениями от всех видов деятельности в структуре расходовпредприятия составила 66,4%, в 2009 году она составляла 70,2%. План производственного развития предприятием выполнен на 80,9%.Прибыль, полученная от оказания платных услуг, направлена предприятиемна осуществление пассажирских перевозок федеральных и региональныхльготников. За счет средств амортизации приобретено оборудование иоснастка производственного назначения на сумму 4656 тыс. руб.,сверхплановые расходы составили 3529 тыс. руб. За счет оборотныхсредств оборудованы остановочные павильоны на сумму 370 тыс. руб. приплане 856 тыс. руб. За счет средств городского и федерального бюджетовприобретено 10 троллейбусов на сумму 38598,0 тыс. руб. Из-за отсутствия средств план социального развития предприятиемвыполнен на 87%. Не был произведен текущий ремонт объектов социальнойсферы. Финансовое положение предприятия неустойчивое. Коэффициентфинансовой независимости на конец отчетного периода имеетотрицательное значение и составил - 0,02, вместе с тем, с начала годаситуация улучшилась и его повышение составило 0,24 пункта. Высокаязависимость от внешних кредиторов у предприятия сохраняется.Предприятие не обеспечено в полном объеме оборотными средствами дляведения хозяйственной деятельности и расчетов с кредиторами, о чемсвидетельствует низкий коэффициент текущей ликвидности. На конецотчетного периода он сократился на 0,2 пункта и составил 0,12 приминимально допустимом значении равном 1. Коэффициент обеспеченностисобственными оборотными средствами имеет отрицательное значение исократился до 7 пунктов к концу отчетного периода с 2,57 пунктов наначало 2010 года. Это свидетельствует, о том, что оборотные средстване покрываются собственными источниками и предприятие нуждается впривлечении заемных средств. За счет приобретения нового подвижногосостава чистые активы предприятия за отчетный период увеличились на16531 тыс. руб. МУП "Рязанская автоколонна N 1310" осуществляет перевозкинаселения города Рязани автобусами по городским, пригородным имеждугородним маршрутам. В 2010 году предприятие план по объему перевезенных пассажировне выполнило на 2,2%. По сравнению с аналогичным периодом 2009 годаперевозки пассажиров сократились на 3530,1 тыс. пассажиров или на9,9%, хотя подвижной состав отработал на маршрутах города больше на2,4 тыс. часов, чем в предыдущем году. Регулярность движенияподвижного состава составила 78%, что на 2,7% выше фактическогопоказателя 2009 года. План по доходам от всех видов деятельности предприятиемперевыполнен на 16% или на 50835,3 тыс. руб. Доходы отфинансово-хозяйственной деятельности составили 369376,3 тыс. руб., втом числе получено: - от реализации проездных билетов всех видов 203315,7 тыс. руб.,в том числе на городских маршрутах 188503,3 тыс. руб.; - от компенсаций за пассажирские перевозки льготных категорийграждан из всех уровней бюджетов и субсидий 112776,1 тыс. руб., в томчисле из городского бюджета 69790,5 тыс. руб., из них за городскиеперевозки 69228,2 тыс. руб.; - заказных перевозок пассажиров 1869,7 тыс. руб.; - прочей реализации 5296,7 тыс. руб.; - возмещение за участие в вывозе жителей из зоны лесных пожаров556,9 тыс. руб.; - прочих доходов 45561,2 тыс. руб. По сравнению с 2009 годом выручка от реализации услуг по всемвидам деятельности (с учетом компенсаций) увеличилась на48277,3 тыс. руб. или на 17,5%, в том числе от основной деятельностина 49804,5 тыс. руб. (население - 24633,4 тыс. руб., компенсации -23543,2 тыс. руб., заказные перевозки - 1420,7 тыс. руб.). Выручка отреализации месячных проездных билетов организациям уменьшилась на311,4 тыс. руб. Субсидия на возмещение издержек за пассажирскиеперевозки граждан, пользующихся разовыми билетами, сократилась на38,3 тыс. руб. Выручка от прочей деятельности сократилась на1527 тыс. руб. В анализируемом периоде выручка от реализации билетов покатегориям пассажиров увеличилась за счет роста тарифа на проезд, ценна проездные билеты и увеличения продаж разовых билетов и единыхсоциальных талонов билетов пенсионерам города Рязани, не пользующимсямерами социальной поддержки по федеральному и региональномузаконодательству. По остальным билетам произошло снижение продаж нагородском, пригородном и междугороднем сообщении. В 2010 годумеждугородний маршрут Рязань-Новомичуринск автоколонной обслуживалсядо июня. Сравнительные данные приведены в таблице.Г—————————————T——————————————————————————T————————————————————————————¬|Вид билета / |Объём продаж, шт. |Выручка, тыс. руб. ||категория +——————————————————————————+————————————————————————————+|пассажира |год |Отклоне-|год |Отклоне-|| +—————————————————+ние, шт.+———————————————————+ние тыс.|| |2009 |2010 | |2009 |2010 |руб. |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|Разовые |12049211|13154164|1104953 |103160,0 |123379,9 |20219,9 ||билеты | | | | | | |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|Для |6197 |4778 |-1419 |2826,9 |2515,5 |-311,4 ||организаций | | | | | | |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|Для граждан |31027 |29136 |-1891 |11302,1 |10995,9 |-306,2 |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|Для студентов|43096 |35719 |-7377 |5463,9 |4582,3 |-881,6 |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|Для |44596 |39246 |-5350 |2802,1 |3344,4 |542,3 ||школьников | | | | | | |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|ЕСТБ для |274864 |196098 |-78766 |19286,8 |20182,0 |895,2 ||федеральных | | | | | | ||льготников | | | | | | |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|ЕСТБ для |315261 |237650 |-77611 |22094,0 |24374,5 |2280,5 ||региональных | | | | | | ||льготников | | | | | | |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|ЕСТБ для |130880 |141488 |10608 |12057,9 |13941,2 |1883,3 ||пенсионеров | | | | | | ||г. Рязани | | | | | | |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+|Итого |х |х |х |178993,7 |203315,7 |24322,0 |+—————————————+————————+————————+————————+—————————+—————————+————————+ Справочно: в 2009 году тариф на проезд составлял 6 руб. и8 руб., в 2010 году - с января 8 руб. и с июля 10 руб. Стоимостьединых социальных билетов в 2009 году составляла 260 и 200 руб. В2010 году с января 200 руб. и с июля 220 руб. В объеме продаж всех видов билетов на разовые билеты приходится60,7%. Рост тарифа на проезд в общественном транспорте всех формсобственности привел к переориентации пассажира на оплату проезданепосредственно в транспорте. Выручка, фактически полученная предприятием от 1 поездкиперевезенного пассажира на городских маршрутах (без учетакомпенсаций), составила 6,09 руб., с учетом компенсаций из бюджетоввсех уровней - 9,44 руб. Средняя стоимость одной поездки перевезенногопассажира на городских маршрутах составила 10,78 руб., принормативной стоимости (исходя из утвержденной производственнойпрограммы) - 10, 92 руб. Расходы предприятия на осуществление финансово-хозяйственнойдеятельности в отчетном периоде составили 372214,9 тыс. руб., в томчисле на городских перевозках 334033,9 тыс. руб. В течение отчетного периода предприятие испытывало острыйдефицит в оборотных средствах. В этой связи "экономия" по затратамсоставила 21631,1 тыс. руб., в том числе на городских перевозках -1778,1 тыс. руб. Эксплуатационные расходы на предоставленный рейс на городскихмаршрутах относительно плана (698,40 руб.) увеличились на 0,1% исоставили 699,43 руб. Относительно аналогичного периода прошлого годаони выросли на 15,8% или на 95,68 руб. В составе эксплуатационныхрасходов рост по статьям затрат в сравнении с планом: - "Заработная плата" на 12,41 руб. за счет роста среднемесячнойзаработной платы со второго полугодия 2010 года на 10%; - "Страховые взносы" на 3,22 руб. Рост обусловлен ростомсреднемесячной заработной платы; - "Амортизация" на 12,96 руб. Рост затрат обусловленприобретением нового подвижного состава. Планировалась его постановкана балансовый учет в конце года, фактически подвижной состав принят набаланс в октябре 2010 года. В анализируемом периоде сохраняется дефицит кадров водителейавтобусов, что не позволяет увеличить коэффициент выпуска машин(0,714) до уровня коэффициента технической готовности (0,869). За счетэтого недовыпуск машин на линию составляет 24 единицы. На протяжениипоследних лет предприятие имеет численность производственногоперсонала ниже нормативного значения, необходимого для выполненияутвержденного расписания. Потери машино-часов работы подвижногосостава на маршрутах города и пригорода из-за необеспеченностиэкипажами и технической неисправности машин относительно 2009 годаувеличились на 19668 машино-часов и составили в 2010 году 70315машино-часа. В целях обеспечения выпуска машин на линию руководствопредприятия вынуждено привлекать водителей к переработкам. Расходы предприятия на 1 рубль полученной выручки отпассажирских перевозок на всех видах сообщения с учетом компенсаций заперевозки льготных пассажиров составили 1,15 руб. Это свидетельствуето сохранении высокой зависимости финансово-хозяйственной деятельностипредприятия от финансирования из бюджетов всех уровней. В 2010 году по региональным и местным нормативным правовым актаммуниципальное предприятие фактически предоставило льгот по оплатепроезда на маршрутах регулярных перевозок городского сообщения(включая пассажиров, пользующихся разовыми билетами) на сумму142833,8 тыс. руб. Всеми уровнями бюджетов возмещено за льготныеперевозки на городских маршрутах 103329,8 тыс. руб. или 72,3% отфактической потребности. Выпадающие доходы, связанные спредоставлением мер социальной поддержки по оплате проездапенсионерам, студентам, школьникам по решению Рязанской городской Думыпрофинансированы бюджетом города Рязани полностью. Субсидии навозмещение выпадающих доходов от пассажирских перевозок по разовымбилетам согласно договорным отношениям возмещаются месяцем позже.Выпадающие доходы от перевозки федеральных и региональных льготников вгородском и пригородном сообщении профинансированы региональнымбюджетом на 52,6%. Фактические убытки от пассажирских перевозокфедеральных и региональных льготников составили в отчетном периоде38536,5 тыс. руб. Финансовый результат от пассажирских перевозок граждан, которым предоставлены меры социальной поддержки по оплате проезда федеральными, региональными и местными органами власти Г——————————T——————————————————————T———————————————T———————————————————¬|Категория |Расходы |Доходы |Непрофинансировано ||льготника | | |расходов "-", || | | |перефинансировано || | | |"+" || +——————————————————————+———————————————+———————————————————+| |Фактиче-|Нормативные |Выручка|Компен-|Факти- |Нормативных|| |ские |расходы на | |сация |ческих |по || | |фактически | | | |экономичес-|| | |выполненную | | | |ки || | |производстве-| | | |обоснован- || | |нную | | | |ному тарифу|| | |программу по | | | | || | |экономически | | | | || | |обоснованному| | | | || | |тарифу | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Городские маршруты |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|Федераль- |52147,2 |53101,1 |18474,0|16505,7|-17167,|-18121,4 ||ные | | | | |5 | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Региональ-|63418,9 |64528,2 |22474,0|17595,9|-23349,|-24458,3 ||ные | | | | |0 | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Местные |65725,9 |66793,7 |21100,8|45662,7|1037,6 |-30,2 |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Субсидия |136037,5|136013,4 |112446,|23565,5|-25,1 |-1,0 ||на | | |9 | | | ||возмещение| | | | | | ||разницы в | | | | | | ||тарифе по | | | | | | ||разовым | | | | | | ||билетам | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Итого по |317329,5|320436,4 |174495,|103329,|-39504,|-42610,9 ||городским | | |7 |8 |0 | ||маршрутам | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Пригородные маршруты |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|Федераль- |4866,8 |5533,3 |1707,9 |3304,3 |145,4 |-521,1 ||ные | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Региональ-|5422,4 |6251,7 |1900,8 |5356,4 |1834,8 |1005,5 ||ные | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Местные |770,2 |693,4 |131,2 |562,3 |-76,7 |0,1 |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Итого по |11059,4 |12478,4 |3739,9 |9223,0 |1903,5 |484,5 ||пригород- | | | | | | ||ным | | | | | | ||маршрутам | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|По предприятию |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|Федераль- |57014,1 |58634,4 |20181,8|19810,0|-17022,|-18642,6 ||ные | | | | |3 | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Региональ-|68841,3 |70779,9 |24374,8|22952,3|-21514,|-23452,8 ||ные | | | | |2 | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Местные |66496,1 |67487,1 |21231,9|46225,0|960,8 |-30,2 |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Субсидия |136037,5|136013,4 |112446,|23565,5|-25,1 |-1,0 ||на | | |9 | | | ||возмещение| | | | | | ||разницы в | | | | | | ||тарифе по | | | | | | ||разовым | | | | | | ||билетам | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|Итого по |328389,0|332914,8 |178235,|112552,|-37600,|-42126,6 ||предприя- | | |4 |8 |8 | ||тию | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+|В том | | | | |-38536,|-42095,4 ||числе | | | | |5 | ||федераль- | | | | | | ||ные и | | | | | | ||региональ-| | | | | | ||ные | | | | | | ||льготники | | | | | | |+——————————+————————+—————————————+———————+———————+———————+———————————+ По сравнению с 2009 годом финансирование из всех уровнейбюджетов увеличилось на 24061,8 тыс. руб., в том числе за счет средствбюджета г. Рязани на 2382,7 тыс. руб. регионального бюджета на11571 тыс. руб., федерального бюджета на 9551,3 тыс. руб. За отчетный период платежи по налоговым обязательствам и пообязательствам перед внебюджетными фондами составили 73759,6 тыс. руб.или 97,1% от потребности. Убыток от всех видов финансово-хозяйственной деятельности вотчетном году составил 4111 тыс. руб., в том числе от пассажирскихперевозок 50640,3 тыс. руб. (с учетом компенсационных выплат исубсидии) из них 38536,5 тыс. руб. убыток, связанный с пассажирскимиперевозками федеральных и региональных льготников. Убыток от перевозокпассажиров по всем видам билетов без учета компенсационноговозмещения и субсидии на возмещение издержек по разовым билетамбилетов составил 163973,3 тыс. руб. Основной причиной убытковпредприятия являются некомпенсируемые в полном объеме расходы попредоставлению льготного проезда федеральным и областным льготникам. Частично компенсировать убытки от перевозок позволили доходы отпрочей деятельности и прочие доходы. На основании решения арбитражногосуда Рязанской области автоколонна получила компенсацию за перевозкульготников в 2006 году в размере 31956,1 тыс. руб. На предприятии ведется работа по взысканию с Министерствафинансов РФ недополученных доходов от перевозок пассажиров федеральныхльготников за 2007, 2008, 2009 годы, решения суда пока нет. За анализируемый период дебиторская задолженность увеличилась на4005 тыс. руб. и по состоянию на 01.01.2011 года составила4659 тыс. руб., в том числе 2750,5 тыс. руб. задолженность МУП"Управление Рязанского троллейбуса" за единые проездные билеты(готовится обращение в суд), 560 тыс. руб. - ОАО "Рязаньавтоагрегат"по заказным перевозкам. Отсутствие оборотных средств, необходимых для расчетов потекущим налоговым обязательствам, с поставщиками и подрядчикамипривело к увеличению кредиторской задолженности предприятия с началагода на 5417 тыс. руб. (с 80320 тыс. руб. до 85737 тыс. руб.). Вструктуре кредиторской задолженности доля задолженности по налоговымобязательствам составляет 56,5% (48450 тыс. руб.), перед внебюджетнымифондами 17,5% (15010 тыс. руб.), за энергоресурсы 11,6%(9975 тыс. руб.). Среднесписочная численность работников 961 человек при плане1002 человека. Предприятие имеет численность ниже необходимой дляобеспечения движения автобусов по утвержденному расписанию. В среднемза 2010 год недостаток водителей составил 56 человек, кондукторов - 83человека. Текучесть кадров в отчетном периоде - 27,6%, в 2009 году -23,7%. Причина не укомплектованности работниками являются тяжелыеусловия труда и низкий уровень заработной платы Среднемесячная заработная плата работников предприятия в2010 году составила 14495 руб., что выше планового значения на563 руб. и больше аналогичного уровня прошлого года на 1243 руб. илина 9,4%, в связи с увеличением заработной платы с 1 июля 2010 года на10%. Оплата сверхурочных работ в средней заработной плате составляет16,9%. Доля заработной платы с отчислениями в структуре расходовпредприятия составила 56,6%, в 2009 году она составляла 60,5%. Из-за дефицита оборотных средств мероприятия, утвержденныепланом социального развития, предприятием не выполнены на 6,7%, планпроизводственного развития не выполнен на 14,3%. За счет средствфедерального и городского бюджетов были приобретены 10 автобусов насумму 47640,86 тыс. руб., из них 17742,45 тыс. руб. за счет бюджетагорода Рязани. За счет средств амортизационного фонда приобретеныспецавтотранспорт (трактор, техпомощь, газель, легковые автомобили) насумму 3234,1 тыс. руб., абонентские терминалы для системы ГЛОНАСС сдатчиками уровня топлива на сумму 2327,7 тыс. руб. Финансовое положение предприятия неустойчивое. Коэффициентфинансовой независимости на конец отчетного периода составил 0,3, чтониже минимально допустимого значения. Вместе с тем, с начала года онповысился на 0,14 пункта. Высокая зависимость от внешних кредиторов упредприятия сохраняется. Предприятие не обеспечено в полном объеме оборотными средствамидля ведения хозяйственной деятельности и расчетов с кредиторами, о чемсвидетельствует низкий коэффициент текущей ликвидности. На конецотчетного периода он увеличился на 0,05 пункта и составил 0,11 приминимально допустимом значении равном 1. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамиимеет отрицательное значение. На начало 2010 года он составил - 16,1,на конец отчетного периода - 8,4. Это свидетельствует, о том, чтооборотные средства не покрываются собственными источниками ипредприятие нуждается в привлечении заемных средств. За счет приобретения нового подвижного состава чистые активыпредприятия за отчетный период увеличились на 33616 тыс. руб. и на01.01.2011 составили 167867 тыс. руб. В целях повышения эффективности финансово-хозяйственнойдеятельности муниципальных предприятий пассажирского транспорта,использования средств городского бюджета, направляемых нафинансирование пассажирских перевозок льготных категорий граждан порешениям Рязанской городской Думы, вывода предприятий пассажирскоготранспорта из кризиса предлагаем: 1. Рассмотреть вопросы комплексного развития транспортной сетигорода, которая в условиях интенсивной автомобилизации населенияпривела к серьезным проблемам организации дорожного движенияобщественного пассажирского транспорта и достигла предела своейпропускной способности. 2. Продолжить работу по обновлению подвижного составамуниципальных предприятий пассажирского транспорта и доведениюмощностей парков до проектных. Это позволит разгрузить маршруты городаот маломестного пассажирского транспорта за счет увеличения выпускаавтобусов и троллейбусов. 3. Продолжить работу по погашению предприятиями кредиторскойзадолженности по налогам и сборам и своевременным расчетам по текущимналоговым обязательствам. 4. Включить в долгосрочную целевую программу раздел попривлечению водителей для работы на муниципальных предприятияхпассажирского транспорта. Муниципальные предприятия, подведомственные отделу предпринимательства, потребительского рынка и наружной рекламы Муниципальное предприятие "Хлебозавод N 1 города Рязани"производит и реализует хлеб, хлебобулочные и кондитерские изделия.Предприятие имеет 31 торговую точку, 5 хлебных лотков и 1 автолавку,через которые реализуется более 36,9% выпускаемой продукции. За 2010 год предприятие выработало 70 наименований продукции ипроизвело 57064 тонн хлеба и хлебобулочных изделий, в том числе ссодержанием микроэлементов, витаминов, йодистых препаратов - 200 тонн.В общем объеме выпущенной продукции хлебобулочные изделия составили5574 тонны, кондитерские изделия - 132 тонны. План по производствуосновных видов товаров и услуг в натуральном выражении недовыполнен на94 тонны или на 1,6%. Вместе с тем, предприятием получено доходов на4895 тыс. руб. больше или на 3,3% выше плана. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года врезультате возросшей конкуренции выпуск хлебобулочных изделий внатуральном выражении продолжает снижаться. Предприятие произвелохлебобулочных изделий меньше на 912 тонн или 14,1%, кондитерскихизделий произведено на 17 тонн больше. Несмотря на снижение выпускапродукции в натуральном выражении, доходы выросли на 4895 тыс. руб. всвязи с увеличением выпуска более дорогостоящих кондитерских изделий исоставили 155405 тыс. руб. при плане 150510 тыс. руб. Товарооборотрозничной торговли в 2010 году составил 72599 тыс. руб. и увеличилсяпо сравнению с 2009 годом на 3777 тыс. руб. В 2010 году расходы предприятия при плане 146285 тыс. руб.составили 150215 тыс. руб., что на 2,7% выше плана. Сверхплановыерасходы в размере 3930 тыс. руб. сложились за счет роста себестоимостивыпускаемой продукции. Перерасход сложился по статьям: - материальные затраты - 4442 тыс. руб. за счет роста цен намуку, закупки дорогостоящего сырья для производства высокорецептурныхизделий (пирожные, кексы), газ, электроэнергию и упаковочныематериалы; - амортизация - 196 тыс. руб. за счет приобретения основныхсредств и ввода их в эксплуатацию по плану производственного развития; - другие затраты - 1948 тыс. руб. за счет роста расходов поарендной плате, расходов на гарантийный ремонт и обслуживаниеоборудования, проведение технической экспертизы здания. Вместе с тем по статьям "Затраты на оплату труда", "Страховыевзносы", "Налоги" сложилась экономия в размере 3921 тыс. руб. Кроме того, прочие расходы по сравнению с 2009 годом выросли на1447 тыс. руб. (расходы благотворительного характера, расходы,связанные с выбытием основных средств, проект на ремонт крыши,демонтаж котлов котельной установки). Коммерческие расходы снизилисьна 182 тыс. руб. Фактические затраты на 1 рубль выпускаемой продукции посравнению с планом выросли и составили 0,98 руб. при плане 0,97 руб.,так как доходы выросли в большей степени, чем увеличились расходы. По сравнению с прошлым годом фактические расходы практическиостались на прежнем уровне: 150215 тыс. руб. в 2010 году против150128 тыс. руб. в 2009 году. Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011 годасоставила 3968 тыс. руб., кредиторская задолженность - 6214 тыс. руб.По сравнению с прошлым годом наблюдается снижение дебиторской икредиторской задолженности на 1,6% и 0,5% соответственно. Предприятие перевыполнило план по чистой прибыли ирентабельности. Получена чистая прибыль в размере 4031 тыс. руб. приплане 3380 тыс. руб. Рентабельность продаж по чистой прибыли составила2,6% при плане 2,2%. Полученную прибыль предприятие направило на производственное исоциальное развитие коллектива, перечислило в бюджет города заиспользование муниципального имущества 270 тыс. руб. На развитие производства использовано 3927 тыс. руб., в томчисле 779 тыс. руб. из чистой прибыли текущего года, 3148 тыс. руб. засчет средств амортизации. Предприятием в 2010 году приобретенотехнологическое оборудование, приобретено и запущено в эксплуатациюоборудование для упаковки продукции в термоусадочную пленку,компрессор для снабжения сжатым воздухом упаковочного оборудования,произведены работы по реконструкции системы газоснабженияхлебопекарных печей. На социальные цели направлено 2920 тыс. руб. вместо2810 тыс. руб. по плану. Сверх плана работникам предприятия быливыплачены премии к юбилейным датам и единовременные выплаты,предусмотренные коллективным договором, материальная помощь к отпускуи по семейным обстоятельствам. Среднесписочная численность МП "Хлебозавод N 1 города Рязани" заотчетный период составила 303 человека вместо 299 человек по плану,среднемесячный доход одного работника - 16604 руб. вместозапланированного 17493 руб. или 94,6%. По сравнению с 2009 годомсреднемесячный доход одного работника снизился на 1,9%. Предприятие финансово-устойчивое, обеспеченное собственнымисредствами, которые составляют 88% всех источников финансирования.Коэффициент текущей ликвидности составляет 2,57, коэффициентобеспеченности собственными оборотными средствами - 0,59. За отчетныйпериод чистые активы предприятия выросли на 779 тыс. руб. и составили54083 тыс. руб. Основным видом деятельности МП "Хлебозавод N 3 города Рязани"является производство и реализация хлеба, хлебобулочных и кондитерскихизделий. В настоящее время предприятие имеет 21 торговую точку, в томчисле 5 палаток, 4 тонара, 12 отделов розничной торговли, из них 2открыты в Рязанской области В 2010 году объем производства в натуральном выражении составил5200 тонн, из них хлеб и хлебобулочные изделия - 4948 тонн,кондитерские изделия - 252 тонны. Ассортимент производимой продукциисоставил: по хлебу и хлебобулочным изделиям - 62 наименования, покондитерским изделиям - 77 наименований. План в натуральном выражениинедовыполнен на 350 тонн. Вместе с тем, объем производства встоимостном выражении вырос и составил 152988 тыс. руб., что вышеплана на 9488 тыс. руб. Доходы предприятия в 2010 году по сравнению спланом выросли на 9587 тыс. руб. или на 6,7% и составили153257 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом выпуск в натуральном выраженииснизился на 1125 тонн, доходы снизились на 5138 тыс. руб. Причина -снижение спроса на хлебобулочную продукцию предприятия и ростхлебобулочной продукции, поставляемой из других регионов. Фактические расходы предприятия превысили плановые на11541 тыс. руб. или на 8,2% и составили 151911 тыс. руб. (план -140370 тыс. руб.) за счет роста себестоимости выпускаемой продукции.Себестоимость возросла по сравнению с планом за счет материальныхзатрат (+18355 тыс. руб.), обусловленных ростом цен на сырье, газ,электроэнергию, услуги обслуживающих организаций и упаковочныематериалы. Затраты по статье "Амортизация" выросли на 149 тыс. руб. за счетприобретения основных средств и ввода их в эксплуатацию по планупроизводственного развития. Вместе с тем по статьям "Затраты на оплату труда", "Страховыевзносы", "Налоги", "Другие затраты" сложилась экономия в размере11836 тыс. руб. Кроме того, прочие расходы по сравнению с 2009 годом выросли на613 тыс. руб. (расходы благотворительного характера, расходы,связанные с маркетинговыми услугами, расходы на рекламу). Коммерческиерасходы выросли на 4260 тыс. руб. Затраты на 1 рубль выпускаемой продукции выросли и составили0,99 руб. при плане 0,98 руб. По сравнению с прошлым годом расходы предприятия снизились на1970 тыс. руб. или на 1,3%. Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011 годасоставила 4385 тыс. руб., по сравнению с прошлым годом она снизиласьна 2770 тыс. руб. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011 годасоставила 13767 тыс. руб., по сравнению с прошлым годом она выросла на3717 тыс. руб., основную долю которой составляет задолженность передпоставщиками и подрядчиками - 36%. Оставшаяся часть - текущаязадолженность по налогам и сборам и перед персоналом предприятия,которая будет погашена в следующем месяце. В 2010 году предприятием получена чистая прибыль в размере875 тыс. руб. при плане 2640 тыс. руб., рентабельность продаж почистой прибыли составила 0,6% при плане 1,8%. На развитие производства МП "Хлебозавод N 3 города Рязани" в2010 году направлено 4637 тыс. руб., в том числе за счет амортизации -2749 тыс. руб., из прибыли текущего года - 1888 тыс. руб. Былоприобретено технологическое оборудование (кассовые аппараты - 5 ед.,машина тестомесильная, машина тестоделительная, шкаф холодильный - 8ед., холодильная камера и т.д.), средства вычислительной техники,торговая палатка, 2 прицепа "Тонер" и автофургон для перевозки хлеба. На социальные цели из средств текущей прибыли использовано3045 тыс. руб. при плане 2170 тыс. руб. Сверх плана работникампредприятия были выплачены премии к праздничным датам и оказанаматериальная помощь в связи с уходом в отпуск. Кроме того, начисленыстраховые взносы в размере 424 тыс. руб., которые не былипредусмотрены в плане социального развития. Среднесписочная численность составила 292 человека при плане 290человек. Среднемесячный доход на одного работника не достиг планового(17611,5 руб.) и составил 15498,1 руб. По сравнению с прошлым годомон увеличился на 2,4%. За 2010 год план по отчислениям от прибыли за использованиемуниципального имущества предприятие выполнило: перечислило в бюджетгорода 270 тыс. руб. МП "Хлебозавод N 3 города Рязани" - финансово - устойчивое.Удельный вес собственных средств в общей сумме источниковфинансирования составляет 68%. Коэффициент текущей ликвидностисоставляет 1,01. Вместе с тем в результате роста кредиторской задолженностикоэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамисоставляет всего 0,01. Рост кредиторской задолженности привело и к снижению чистыхактивов, которые составили 27698 тыс. руб. и снизились в течение2010 года на 2439 тыс. руб. Анализ хлебопекарных предприятий показывает, что для устойчивогороста производства хлебобулочных изделий необходимо: - технологическое обновление и реконструкция предприятий; - расширение ассортимента продукции; - развитие собственной торговой сети для устойчивого сбытапродукции; - расширение собственного автопарка; - мониторинг и анализ рынка хлебобулочных изделий. Муниципальное предприятие "Детское питание" осуществляеторганизацию питания школьников и малоимущих граждан. В отчетный периодпредприятие обеспечивало питанием 51 школу и более 1000 малоимущихграждан в столовой N 7. Школьное питание осуществляется за счетфинансирования из городского и областного бюджетов учащихся измалообеспеченных, многодетных семей, детей-сирот и детей, оставшихсябез попечения родителей, и за счет денежных средств родителей поабонементам по 10-дневному цикличному меню. Горячим питанием былоохвачено 40,8% учащихся из расчета 52 руб. в день (завтрак - 18 руб.,обед - 34 руб.). Малоимущие граждане получают обед на 40 руб. в день. Предприятием получен доход в размере 104571 тыс. руб. при плане85184 тыс. руб. Перевыполнение составило 19387 тыс. руб. или 22,8%.Сверхплановый доход получен от сдачи в аренду части здания по адресу:ул. Электрозаводская, д. 52, переданного ему в хозяйственное ведение,право на которое 11.06.2009 года предприятие зарегистрировало.Предприятием заключен договор аренды с негосударственнымобщеобразовательным учреждением высшего профессионального образования"Санкт-Петербургская академия управления и экономики". По сравнению с прошлым годом общий объем доходов возрос на16549 тыс. руб. или на 18,8%. Расходы в 2010 году составили 103803 тыс. руб. и превысилиплановые на 19336 тыс. руб. или на 22,9% за счет: - увеличения объема выпускаемой продукции и роста цен на сырье -11863 тыс. руб.; - роста коммерческих расходов - 7253 тыс. руб. Кроме того, прочие расходы по сравнению с 2009 годом выросли на220 тыс. руб. (рост процента за банковское обслуживание, увеличение посравнению с 2009 годом выплат по налогу на имущество, и размеруамортизационных отчислений по основным средствам, сдаваемым в аренду). На 01.01.2011 г. дебиторская задолженность составила1407 тыс. руб., основную часть которой составляет задолженность передпокупателями и заказчиками - 1198 тыс. руб. По сравнению с 2009 годомдебиторская задолженность сократилась на 691 тыс. руб. Кредиторскаязадолженность возросла и на 01.01.2011 года составила 11658 тыс. руб.,основную долю которой составляет задолженность перед поставщиками иподрядчиками (64,4%). По сравнению с прошлым годом кредиторскаязадолженность выросла на 3549 тыс. руб. За отчетный период среднесписочная численность составила 253человека, по сравнению с планом она выросла на 27 человек за счетоткрытия новых точек питания. Среднемесячный доход работниковпредприятия при плане 7764,8 руб. составил 8139,4 руб., что выше планана 4,8%, прошлого года - на 10,3%. Предприятие рентабельное. Прибыль, полученная предприятием доналогообложения, составила 768 тыс. руб. и на 51 тыс. руб. превысилаплан. Вместе с тем, предприятием уплачен текущий налог на прибыль вразмере 174 тыс. руб., штрафы и пени в размере 25 тыс. руб. Врезультате чистая прибыль, полученная в 2010 году, составила569 тыс. руб., что меньше плана на 5 тыс. руб. Рентабельностьсоставила 0,6% (план - 0,7%). В 2010 году на производственное развитие предприятием направлено2744 тыс. руб., что позволило приобрести три автомобиля ГАЗ -1430 тыс. руб. и торгово-технологического оборудования на1314 тыс. руб. На социальное развитие коллектива направлено 235,7 тыс. руб. приплане 423,4 тыс. руб. Экономия составила 187,7 тыс. руб. по статьям"Материальная помощь", "Выплаты к юбилейным и праздничным датам" и"Проведение досуга работников". Предприятие финансово-устойчивое, обеспеченное собственнымисредствами, которые составляют 52% всех источников финансирования.Коэффициент текущей ликвидности равен 0,97. Вместе с тем, поскольку предприятие финансируется за счетсредств городского и областного бюджетов, оборотные средства непокрываются собственными источниками и нуждаются в привлечении заемныхсредств, о чем говорит коэффициент обеспеченности собственнымиоборотными средствами, составляющий отрицательную величину - 0,04. Чистые активы в течение 2010 года увеличились на 2247 тыс. руб.и составили 13702 тыс. руб. Муниципальные предприятия, подведомственные управлению земельных ресурсов и имущественных отношений Муниципальное унитарное предприятие города Рязани"Информационно-кадастровый центр по землеустройству иградостроительству" оказывает услуги физическим и юридическим лицам вобласти землеустройства. Предприятие оказывает услуги по ценам, утвержденнымпостановлениями администрации города Рязани от 26.11.2008 N 6613 и от06.08.2010 N 3455. В 2010 году предприятие не оказывало услуг вобласти градостроительства и инженерного обеспечения в связи сотнесением их административным регламентом к муниципальным услугам,оказываемым органами местного самоуправления. Поэтому по сравнению с2009 годом объем оказываемых услуг сократился на 7946 тыс. руб. или на30%. За 2010 год предприятием получены доходы в размере18757 тыс. руб., что ниже плана на 3243 тыс. руб. или на 15%.Невыполнение плана по доходам обусловлено снижением обращений граждани организаций по оформлению земельных дел из-за насыщенности рынкауслуг в области землеустройства, увеличения оплаты за получениесведений в кадастровой палате, роста земельного налога при увеличениикадастровой стоимости земли. Фактические расходы на производство работ составили17071 тыс. руб., что на 3693 тыс. руб. или на 18% ниже плановых.Сокращение расходов относительно 2009 года составило 7532 тыс. руб.или 31%. Причиной этому послужили снижение объемов работ, сокращениечисленности работников, уменьшение суммы амортизации в связи спередачей основных средств в МАУ "Рязаньгорпроект" (4 автомобиля,компьютерная техника полиграфического отдела). Прочие расходысоставили 522 тыс. руб. при плане - 150 тыс. руб. Рост указанныхзатрат объясняется списанием дебиторской задолженности(111 тыс. руб.), списанием остаточной стоимости переданных основныхсредств (52,7 тыс. руб.), отнесением на прочие расходы выплат премий иматериальной помощи, предусмотренных в плане социального развития засчет прибыли (222 тыс. руб.). По итогам 2010 года получена чистая прибыль в размере871 тыс. руб. при плане - 1036 тыс. руб. и факте 2009 года -1570 тыс. руб. Получение фактической прибыли меньше плана обусловленовключением в прочие расходы выплат премий и материальной помощи,включая страховые взносы, в размере 222 тыс. руб., которые планомсоциального развития предусматривались за счет чистой прибыли.Получение меньшей прибыли относительно предыдущего года объясняетсятакже сокращением перечня услуг предприятия, снижением спроса науслуги предприятия в области землеустройства. План производственного развития, предусматривающий приобретениекомпьютерной и копировальной техники за счет средств амортизации вразмере 900 тыс. руб., не выполнен из-за дефицита оборотных средств.На социальное развитие использовано 222 тыс. руб. при плане375 тыс. руб. Экономия сложилась по выплатам материальной помощиработникам предприятия и за счет того, что не приобретались путевки вдетские лагеря. Согласно постановлению администрации города Рязани от 06.08.2010N 3455 предприятие за счет чистой прибыли предоставляет физическим июридическим лицам льготы по оплате услуг (несовершеннолетние граждане,оставшиеся без попечения родителей, представительные и исполнительныеорганы местного самоуправления, муниципальные учреждения,финансируемые из городского бюджета). Сумма предоставленных льгот в2010 году составила 325 тыс. руб. Остаток чистой прибыли на01.01.2011 года - 546 тыс. руб. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 составила 566 тыс. руб.,сократившись за отчетный год на 188 тыс. руб. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 - 1692 тыс. руб., заотчетный период снизилась на 2546 тыс. руб. в связи с погашениемзадолженности перед поставщиками, персоналом, по налогам. Основнуюдолю кредиторской задолженности (73%) занимают авансы заказчиков заоказываемые услуги (предоплата). Предприятие находится в сильнойзависимости от авансовых платежей потребителей услуг. Среднесписочнаячисленность работающих составила 68 человек, план - 80 человек (факт2009 года - 77 человек). Снижение численности произошло в результатеперевода полиграфического отдела в составе 5 человек в МАУ"Рязаньгорпроект", сокращения в июле 2010 года 7 человек. Среднемесячный доход одного работника - 12642 руб., что на1555 тыс. руб. или на 11% ниже плана и на 2168 тыс. руб. или 15%меньше прошлого года в связи с сокращением объемов работ и услуг.Финансовое положение предприятия удовлетворительное. Коэффициентфинансовой независимости, равный 0,69, за 2010 года увеличился на 0,3и стал выше минимально допустимого значения (0,5), что характеризуетустойчивое финансовое положение. Стоимость чистых активов увеличиласьна 752 тыс. руб. и на 01.01.2011 составила 3814 тыс. руб. Однако,коэффициенты текущей ликвидности (0,51) и обеспеченности собственнымиоборотными средствами (-0,96) ниже допустимых значений, что указываетна риск не расплатиться по своим обязательствам и на отсутствиесобственных оборотных средств. В целях повышения экономической эффективности МУП "ИКЦ"предлагается наделить его дополнительными функциями в части проведенияземлеустроительных, проектно-изыскательских, топогеодезических икартографических работ, с проведением процедуры переименования в МУП"Рязаньгорпроект". С сентября 2010 года МП города Рязани "Бюро по обмену ибронированию жилой площади" перестало осуществлять полномочия пооказанию муниципальных услуг по оформлению документов на перевод жилыхпомещений в нежилые и нежилых в жилые, на переустройство и (или)перепланировку жилых помещений, услуги по безвозмездной передаче жилыхпомещений муниципального жилищного фонда в собственность граждан,оформлению документов, необходимых для получения разрешения наустановку рекламных и информационных конструкций и производствоземляных работ на территории города Рязани в связи с передачей данныхполномочий МУ "Центр предоставления муниципальных услуг". Согласнорешению Рязанской городской Думы от 23.12.2010 N 808-I "О ликвидациимуниципального предприятия города Рязани "Бюро по обмену ибронированию жилой площади" предприятие находится в стадии ликвидации.Постановлением администрации города Рязани от 03.05.2011 N 1946создана ликвидационная комиссия по ликвидации МП "Бюро по обмену ибронированию жилой площади". Муниципальные предприятия, подведомственные управлению капитального строительства Муниципальное предприятие "Управление капитального строительствагорода Рязани" в 2010 году выполняло работы, связанные с функциейзаказчика-застройщика по строительству и реконструкции объектовжилищного, социального и коммунально-бытового назначения, включаяпроектно-изыскательские работы, осуществляло проверку смет как длямуниципальных нужд, так и за счет внебюджетных источниковфинансирования. За отчетный период предприятие получило доход в размере11475,4 тыс. руб. План перевыполнен на 4575,4 тыс. руб. или на 66,3%.Сверхплановые доходы получены от продажи зданий поул. Электрозаводская, д. 87/15 на сумму 7908 тыс. руб. По сравнению ссоответствующим периодом прошлого года доходы уменьшились на 43%, засчет снижения прочих доходов на 9341,9 тыс. руб., так как в 2009 годупредприятие получило дополнительный доход от строительства жилого домапо ул. Зубковой. Выручка от реализации услуг по основной деятельности составила3526,3 тыс. руб. (2047 тыс. руб. - функции заказчика - застройщика,1479 тыс. руб. - проверка смет), что на 49% ниже плана и на 29% вышеуровня 2009 года. Невыполнение плана по выручке от основнойдеятельности обусловлено отсутствием работ в результате прекращенияфинансирования строительных объектов (КНС и др.). За отчетный период сверхплановые расходы составили4837,1 тыс. руб. (75,5%), в том числе: - по амортизации на 379,2 тыс. руб. Предприятию были переданы набаланс квартиры для переселения граждан из ветхого жилищного фонда сначисленной амортизацией; - по другим затратам, входящим в себестоимость услуг, на711,2 тыс. руб. за счет уплаты вступительных взносов всаморегулируемую организацию (СРО) (378,9 тыс. руб.) и обученияработников предприятия в соответствии с требованиями действующегозаконодательства, заключения договора с юридической фирмой попредставлению предприятия в суде, непредвиденного ремонтаавтотранспорта, увеличения расходов на приобретение ГСМ в связи спокупкой автомобиля; - по прочим расходам на 3707,2 тыс. руб. в связи со списаниемостаточной стоимости от продажи зданий по ул. Электрозаводская(3708,9 тыс. руб.). План по прибыли и рентабельности не выполнен в связи сотсутствием достаточного объема работ. За 2010 год получен убыток -158 тыс. руб. вместо 62 тыс. руб. прибыли по плану. Дебиторская задолженность к концу 2010 года снизилась на378 тыс. руб. и составила 2473 тыс. руб. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 составила16497 тыс. руб., что на 4672 тыс. руб. больше, чем по состоянию на01.01.2010. Увеличение кредиторской задолженности обусловленопредъявлением подрядчиком (ООО "Мега Ресурсы") к оплате актавыполненных работ в конце декабря, оплата произведена в 1 квартале2011 года (кредиторская задолженность на 01.04.2011 -11132 тыс. руб.). Основными кредиторами являются МУП "Водоканал"(10,5 млн. руб.), ООО "Мега Ресурсы" (5 млн. руб.). Задолженность поМУП "Водоканал" является просроченной, сложилась в результате отказаинвесторов от финансирования выполненных работ по КНС-10. Вопрос опогашении инвесторами задолженности за выполненные работы по КНС-10решается МП "Управление капитального строительства города Рязани" всудебном порядке. Задолженность перед ООО "Мега Ресурсы" погашена в 1квартале 2011 года в полном объеме. Среднесписочная численность составила 20 человек (план -20 чел.), среднемесячный доход одного работника - 23512 руб. (план23059 руб.), который ниже соответствующего периода прошлого года на704 руб. или на 3%. За анализируемый период на производственное развитие направленысредства амортизации в размере 411,3 тыс. руб. Приобретенакомпьютерная техника (51,5 тыс. руб.), автомобиль (301,8 тыс. руб.),два кондиционера (58 тыс. руб.). На социальное развитие (премии, материальная помощь, путевки вдетские лагеря) из фонда производственного и социального развитиянаправлено 1516 тыс. руб. (план - 1516 тыс. руб.) и 12,9 тыс. руб. изпрочих расходов на материальную помощь на лечение (2,9 тыс. руб.) ипремии за участие на пожаре (10 тыс. руб.). На нужды города предприятие направило 11518,9 тыс. руб., в томчисле 11392,06 тыс. руб. за счет прибыли прошлых лет. Профинансированыработы по реконструкции жилого дома по ул. Лесопарковая, ремонтуопорных пунктов милиции, реконструкции детской школы искусств N 5,вводу в эксплуатацию муниципальных объектов, сносу аварийных жилыхдомов, установке пункта секционирования и учета электроэнергииканализационного коллектора с КНС в д. Дядьково, строительствунулевого цикла жилого дома по ул. Лесопарковая, услуги в рамкахпрограммы "Переселение граждан из ветхого и аварийного жилищногофонда". Финансовое состояние предприятия неустойчивое: значениякоэффициентов финансовой независимости (0,08), обеспеченностисобственными оборотными средствами (-24,5) ниже минимально допустимыхзначений, кредиторская задолженность превышает дебиторскую в 6,5 раз. Муниципальные предприятия, подведомственные управлению по физической культуре и массовому спорту Муниципальное предприятие "Центральный спортивный комплексгорода Рязани" проводит массовые физкультурно-оздоровительныхмероприятия, спортивные праздники, соревнования для детей и юношества,предоставляет торговые места на автомобильном рынке, расположенном напредстадионных площадях, а также оказывает гостиничные услуги иуслуги по хранению автотранспорта на автомобильной стоянке. Доходы от финансово-хозяйственной деятельности за 2010 годсоставили 22433 тыс. руб. и по сравнению с планом (24000 тыс. руб.)уменьшились на 1567 тыс. руб. или на 6,5% в связи с уменьшениемколичества спортивных мероприятий и отсутствием средств у арендаторовдля своевременного погашения арендной платы. Наибольший удельный вес в доходе предприятия за 2010 годсоставляют доходы от оказания услуг по хранению автотранспорта наавтомобильной стоянке, расположенной на территории МП "ЦСК городаРязани" - 37,8% (8475,4 тыс. руб.), от услуг гостиницы 17,2%(3858,9 тыс. руб.), от услуг по предоставлению торговых мест наавтомобильном рынке 16,6% (3714,1 тыс. руб.), отспортивно-оздоровительной деятельности 9,2% (2063,7 тыс. руб.) Расходы за 2010 год составили 20730 тыс. руб. и по сравнению спланом (20400 тыс. руб.) увеличились на 1,6%. Наибольший удельный весв расходах МП "ЦСК" города Рязани составляет оплата труда сначислениями 52,9% (10976 тыс. руб.), материальных затрат 16,7%(3456,8 тыс. руб.), оплата коммунальных услуг 11,9%(2461,7 тыс. руб.). Увеличение материальных затрат на 2441,6 тыс. руб.связано с ростом цен на электро- и теплоэнергию, услуги прачечной,услуги охраны, ГСМ и т.д. По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2010 годпредприятием получена чистая прибыль в размере 735 тыс. руб., что нижеплана на 1665 тыс. руб. (план 2400 тыс. руб.), рентабельность продажпо чистой прибыли составила 3,8%. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 г. составила2447 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на начало года(1518 тыс. руб.) увеличилась на 929 тыс. руб. за счет ростазадолженности арендаторов. Наиболее крупные дебиторы ООО "Стройальянс"(619,6 тыс. руб.), ИП "Фролова" (144,4 тыс. руб.), ИП "Зотов И.Ю."(105,5 тыс. руб.), ООО "Футбольный клуб Звезда" (50 тыс. руб.). Кредиторская задолженность предприятия на 01.01.2011 г.составила 6237 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на началогода (4069 тыс. руб.) увеличилась на 2168 тыс. руб. Увеличениекредиторской задолженности произошло за счет увеличения задолженностипо коммунальным платежам (1454,6 тыс. руб.), задолженности заремонтные работы перед ООО "СПК "Золотой век" (780 тыс. руб.) и т.д. Среднесписочная численность работников за 2010 года составила 77человек при плане 85 человек. Среднемесячный доход работника, сучетом выплат социального характера составил 12506,8 руб. и посравнению с планом выше на 0,7%. (план 12436 руб.) или на 70,8 руб. По плану производственного развития в 2010 году предприятиемпредусмотрено 4046 тыс. руб. на реконструкцию помещения тренажерногозала, помещения для создания детского оздоровительного центра,реконструкцию системы отопления, но данные средства не былиизрасходованы в связи с отсутствием денежных средств из-зазадолженности арендаторов. С целью сохранения кадрового состава работников на социальноеразвитие в части премирования работников направлено 717,1 тыс. руб.,что ниже плана на 563,6 тыс. руб. Индикаторы эффективности предприятия за отчетный периодследующие: - коэффициент финансовой независимости на конец отчетногопериода составил 0,51 (минимальное значение - 0,5), и свидетельствуетоб устойчивом финансовом положении предприятия; - коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного годасоставил 0,64 (минимальное значение - 1) и свидетельствует о том, чтоу предприятия отсутствуют средства для своевременного погашениякраткосрочных обязательств; - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамиимеет отрицательное значение (-0,57), при минимальном значении 0,1 ипоказывает отсутствие у предприятия собственных оборотных средств дляобеспечения своей финансовой устойчивости; - чистые активы по сравнению с началом года уменьшились на2741 тыс. руб. и на конец отчетного периода составили 6920 тыс. руб.; В настоящее время муниципальное предприятие "Центральныйспортивный комплекс города Рязани" передано в ведение субъектаРоссийской Федерации. Муниципальное предприятие города Рязани "Спортивный комплекс"Локомотив" проводит спортивные мероприятия, оказываетспортивно-оздоровительные услуги населению, услуги по предоставлениюмест для парковки автомобилей, подготавливает и повышает квалификациюфизкультурных кадров. За 2010 год МП города Рязани "Спортивный комплекс "Локомотив"получены доходы в размере 9014 тыс. руб., что выше плановых на 4,2%(план 8650 тыс. руб.). Наибольший удельный вес в общем доходе составляет доход,полученный от совместного использования муниципального имущества 55%(4955 тыс. руб.) и доход от проведения спортивных мероприятий (билетына ледовый каток, футбольные и баскетбольные матчи) - 32%(2880 тыс. руб.). Расходы МП города Рязани "Спортивный комплекс "Локомотив"сложились в размере 8551 тыс. руб. и выше плановых на 4,5% (план8187 тыс. руб.). Увеличение расходов связано с увеличением платы закоммунальные услуги, текущего ремонта и содержания сооружений. Рострасходов находится в пределах роста доходов. По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2010 годачистая прибыль составила 405 тыс. руб., что соответствуетутвержденному плану. Рентабельность продаж по чистой прибыли - 4,5%. Дебиторская задолженность на 01.01.2011 г. составила148 тыс. руб. и по сравнению задолженностью на 01.01.2010 уменьшиласьна 859 тыс. руб. Кредиторская задолженность на 01.01.2011 г. составила340 тыс. руб. и по сравнению с задолженностью на 01.01.2010уменьшилась на 2866 тыс. руб., в связи с погашением кредиторскойзадолженности перед подрядчиками за текущий ремонт спортивныхсооружений. Среднесписочная численность работников предприятия за 2010 годасоставила 38 человек, что соответствует плановой численности.Среднемесячный доход работника составил 9953,9 руб., что больше планана 233,4 руб. или на 2,4% и на 740 руб. или на 6,8% большеотносительно факта прошлого года. В 2010 году на социальное развитие предприятием направлено105 тыс. руб., что соответствует утвержденному плану социальногоразвития. Мероприятия по плану производственного развития на 2010 годпредприятием не предусмотрены. Индикаторы эффективности предприятия: - коэффициент финансовой независимости на конец отчетногопериода составил 0,9 (минимальное значение - 0,5); - коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного годасоставил 0,56 (минимальное значение - 1), что свидетельствует оботсутствии у предприятия средств для своевременного погашениякраткосрочных обязательств; - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствамиимеет отрицательное значение (-0,8), при минимальном значении 0,1 ипоказывает отсутствие у предприятия собственных оборотных средств дляобеспечения своей финансовой устойчивости; - чистые активы по сравнению с началом года увеличились на1434 тыс. руб. и на конец отчетного периода составили 3670 тыс. руб.Муниципальное унитарное предприятие "Муниципальный коммерческий центр города Рязани" МУП "Муниципальный коммерческий центр города Рязани" согласноУставу осуществляет: - организацию (строительство и эксплуатацию) разветвленной сетимуниципальных парковок, автостоянок, кемпингов, мотелей, АЗС,комплексов по ремонту автомобилей, продаже автозапчастей,автомобильной косметики, оказание иных автомобильных услуг; - организацию (строительство, эксплуатация) оптовых имелкорозничных рынков, площадок, торговых центров, магазинов,павильонов; - заключение договоров с собственниками находящихся натерритории г. Рязани парковок, автостоянок, АЗС, АЗГС, комплексныхавтомобильных, сервисных услуг, оптовых и мелкорозничных рынков,других торговых точек; - оказание юридическим и физическим лицам консультационной иинформационной помощи в вопросах, связанных с функционированиемавтостоянок, АЗС, АГЗС, комплексов автомобильных сервисных услуг,рыночной и иной торговли. Предприятие рентабельно. В 2010 году МП "Муниципальныйкоммерческий центр города Рязани" (далее МП "МКЦ города Рязани")получило доход от всех видов деятельности в сумме 19088 тыс. руб. втом числе: - от эксплуатации муниципальной автостоянки поул. Станкозаводская, соор. 21 В с шиномонтажом в сумме 2642 тыс. руб. - от совместной деятельности по использованию 8 автостоянок,АГЗС, расположенной на 185 км Окружной автодороги, трех АЗС,расположенных на 197 км Окружной автодороги, на Ряжском шоссе иМосковском шоссе и от площадки мелкорозничной торговли, расположеннойпо проезду Яблочкова, 8а, 8ж в сумме 5983 тыс. руб. - от продажи муниципального имущества в сумме 10463 тыс. руб.Реализация имущества произведена в связи с тем, что в 2009 годупартнеры ООО "Автомеханика", ООО "Автодом", ИП "Овчинникова Л.В.письменно известили МП "МКЦ города Рязани" о выходе из договора осовместной деятельности с последующим выкупом ими муниципальных долей.В связи с этим Рязанской городской Думой приняты решения от15.07.2010 N 331-I, N 332 - I о совершении крупных сделок, связанных спродажей в сооружениях-автостоянках вышеуказанных организациймуниципальных долей в: - ООО "Автомеханика" (11/100 доли по адресу г. Рязань,ул. Шабулина, 22а) за 809 тыс. руб., с учетом НДС; - ООО "Автодом" (1/10 доли по адресу г. Рязань, ул. Новаторов,стр1) за 365 тыс. руб., с учетом НДС; - ИП "Овчинников" Л.А. (1/10 доли по адресу г. Рязань,ул. Костычева,14а) за 228 тыс. руб., с учетом НДС. Согласно решению Рязанской городской Думы от 26.08.2010 N 400-I"О согласовании сделок муниципального предприятия "Муниципальныйкоммерческий центр города Рязани" проданы сооружения, расположенные поадресу: г. Рязань, проезд Яблочкова 8а, проезд Яблочкова 8ж за9061 тыс. руб., с учетом НДС. Оценка проданного муниципальногоимущества осуществлялась ООО "Центр оценки и экспертизы собственности"(отчет N 1115/2010-1 от 07.06.2010) по ценам не ниже рыночных. Сверхплановые расходы от осуществления финансово-хозяйственнойдеятельности предприятия составили за анализируемый период2202 тыс. руб., в том числе за счет роста затрат: - на электроэнергию на 51 тыс. руб.; - на газоснабжение на 17 тыс. руб.; - по заработной плате на 262 тыс. руб. Рост затрат обусловленвыплатой декабрьской заработной платы в декабре 2010 года, а не вянваре 2011 года; - по страховым взносам на 20 тыс. руб. Рост затрат произошел поуказанной выше причине; - по амортизационным отчислениям на 144 тыс. руб. Перерасходсложился в связи с тем, что на баланс предприятия принято подвесноеэлектрооборудование, установленное на автостоянке по адресуСтанкозаводская, соор. 21В, амортизационные отчисления по которомусоставили в отчетном периоде 68,2 тыс. руб., по асфальтовому покрытию15 тыс. руб. по этой же автостоянке; - по арендным платежам за землю на 383 тыс. руб. В 2010 годупредприятию в хозяйственное ведение передано здание, расположенное поадресу ул. Шевченко, д. 23 в этой связи предприятию пришлось погашатьзадолженность по арендной плате за землю за прошлые годы иосуществлять текущие платежи; - по уплате налогов, связанных с продажей муниципальногоимущества на 1597 тыс. руб. Чистая прибыль после уплаты налогов составила 4993 тыс. руб. приплане 6965 тыс. руб., рентабельность продаж по чистой прибыли -57,9%, при плане 37,1%. План по прибыли не выполнен по указанным вышепричинам. В 2010 году в городской бюджет за использование муниципальногоимущества перечислено 1120 тыс. руб. Чистая прибыль будет направленана выполнение мероприятий, включенных в план производственногоразвития на 2011 год, в том числе на: - капитальный ремонт здания, находящегося в хозяйственномведении предприятия и расположенного по адресу Вокзальная, 5 в сумме2500 тыс. руб.; - работы по введению в эксплуатацию дополнительных площадей намуниципальной автостоянке по ул. Станкозаводской, соор. 21В в сумме300 тыс. руб.; - подготовку территории спецплощадки, прилегающей к автостоянкепо ул. Станкозаводской, соор. 21В в сумме 360 тыс. руб.; - приобретение оборудования для открытия пункта химчистки иполировки автомобилей по адресу: проезд Шабулина, 31 в сумме100 тыс. руб. Указанные мероприятия утверждены распоряжением администрациигорода Рязани от 21.03.2011 N 436-р. Среднесписочная численность за отчетный период не изменилась посравнению с планом и прошлым годом и составила 25 человек.Среднемесячный доход на одного работника составил 13646,7 руб. На 01.01.2011 г. дебиторская задолженность составила868 тыс. руб., сокращение с начала года составило 41 тыс. руб.Кредиторская задолженность на 01.01.2011 года составила 78 тыс. руб.,с начала года сокращение составило 133 тыс. руб. По итогам 2010 года предприятие имеет устойчивое финансовоеположение, не зависящее от внешних кредиторов. Индикаторыэффективности выше минимальных допустимых значений. Чистые активыпредприятия на 01.01.2011 года составили 33452 тыс. руб. По сравнениюс соответствующим периодом прошлого года они увеличились на17224 тыс. руб. Увеличение этого показателя обусловлено передачейпредприятию в хозяйственное ведение объектов недвижимости. Муниципальное предприятие города Рязани "Кустовой вычислительный центр" Основным видом деятельности МП города Рязани "Кустовойвычислительный центр" (МП "КВЦ") является обеспечение городскойавтоматизированной системы учета начислений, сбора и обработкиплатежей населения за жилищно-коммунальные услуги. Кроме того,предприятие оказывает платные услуги юридическим и физическим лицам,осуществляет изготовление и размещение малоформатной рекламы иинформации юридических и физических лиц на специальных стендах,осуществляет ведение паспортно - учетной работы. Доходы МП "КВЦ" за 2010 год при плане 82900 тыс. руб. составили86512 тыс. руб. и превысили плановые на 3612 тыс. руб., или на 3,4%.Рост доходов связан с увеличением количества предприятий, заключившихдоговоры на ведение бухгалтерского учета, в том числе увеличениемобъема средств по сбору платежей за жилищно-коммунальные услуги, атакже увеличением объема средств по сбору платежей за услуги связи. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходывыросли на 24,7%. Это обусловлено, в основном, ростом тарифов нажилищно-коммунальные услуги. Расходы находятся в пределах роста доходов и составили76331 тыс. руб. при плане 77030 тыс. руб. По сравнению с планом расходы сократились на 914 тыс. руб. засчет: - затрат по статье "Страховые взносы" - 290 тыс. руб.; - амортизационных отчислений на 340 тыс. руб. меньшезапланированной величины, так как часть основных средств приобретена вконце года. - экономия по статье "Другие затраты" составила 460 тыс. руб. засчет уменьшения в общем объеме доли приема платежей населения другимиорганизациями. Вместе с тем по статьям "Материальные затраты" и "Налоги"сложился перерасход в размере 169 тыс. руб. и 7 тыс. руб.соответственно. Чистая прибыль за 2010 год составила 7978 тыс. руб. и посравнению с планом выросла на 3282 тыс. руб., рентабельность продаж почистой прибыли - 9,4%. Кредиторская задолженность на конец отчетного периода составила65057 тыс. руб., в том числе собственная задолженность предприятия,которая носит текущий характер - 3414 тыс. руб. и 61643 тыс. руб. -денежные средства населения, поступившие на расчетный счет МП "КВЦ" всчет оплаты за услуги ЖКХ, родительские платежи за содержание детей вМДОУ и услуги связи. Просроченной кредиторской задолженностипредприятие не имеет. Дебиторская задолженность за 2010 год составила 2305 тыс. руб. ипо сравнению с задолженностью на начало года выросла на 143 тыс. руб. Дебиторская и кредиторская задолженности носят объективныйхарактер, связаны с приемом и перечислением платежей населения,которые в соответствии с технологией работ и условиями договоровперечисляются заказчикам на 3-й рабочий день. Среднесписочная численность за 2010 год составила 129 человек.По сравнению с соответствующим периодом прошлого года среднесписочнаячисленность выросла на 8 человек. Это связано с открытием 4 новыхпунктов приема платежей населения, приобретением 4 платежныхтерминалов и увеличением количества выполняемых предприятием задач,что требует расширения штата обслуживающего инженерно-техническогоперсонала. Среднемесячный доход работника при плане 17940 руб. составил18636 руб., что по сравнению с планом выше на 3,9%. По сравнению с2009 годом среднемесячный доход работника вырос на 4,3%. Выполнение мероприятий плана производственного развитияосуществлялось за счет амортизационных отчислений и прибыли. В 2010 году на производственное развитие предприятием направлено2759 тыс. руб., что составляет 85,6% от утвержденного плана. Этосвязано с недоначисленными амортизационными отчислениями, посколькучасть основных средств приобреталась в конце года. В целях развитияматериально-технической базы предприятия в течение 2010 годаприобретены и введены в эксплуатацию: - 15 персональных компьютеров в связи с заменой морально ифизически устаревших; - 2 высокопроизводительных сервера Proliant ML для поддержкифункционирования основного программного обеспечения, централизованногохранения и обработки данных; - коммутатор Cisco для расширения сетевой инфраструктурыпредприятия. Модернизировано 47 рабочих мест. Открыто 4 новых пункта поприему платежей населения. В целях реализации удобной для граждан формы оплаты за ЖКУ идругие услуги - при помощи пластиковых карт или за наличный расчет,приобретены 4 терминала самообслуживания. Проделанная работа была направлена на усовершенствование системысбора и обработки платежей населения "Электронный счет", чтопозволило повысить качество работ по обслуживанию населения ипредприятий-заказчиков, расширить спектр оказываемых услуг и улучшитьусловия труда работников предприятия. На социальное развитие предприятием направлено 2715 тыс. руб.,что соответствует плану. Обоснованных рекламаций со стороны заказчиков не поступало, приработе с населением поддерживалась высокая культура обслуживания. По результатам конкурса "Лучшие предприятия и организацииРязанской области 2009 года" МП "КВЦ" вошло в число победителей. 14 декабря 2010 года Губернатор Рязанской области вручилпочетную грамоту в номинации "За наиболее динамичное развитие", чтоявилось результатом плодотворной работы всего коллектива предприятия. При расчете индикаторов эффективности по МП "КВЦ" необходимоиметь в виду, что согласно технологии работ по приему и перечислениюплатежей населения основная часть кредиторской задолженности - этозадолженность не предприятия, а задолженность населения по оплатежилищно-коммунальных услуг. Поэтому корректно рассматривать индикаторыэффективности как без учета кредиторской задолженности по платежамнаселения, так и с ее учетом. Кредиторская задолженность по платежам населения на 01.01.2010составила 51842 тыс. руб., на 01.01.2011 - 57321 тыс. руб.Г——T—————————————————————————————————T——————————T——————————T—————————¬|N |Наименование индикатора |На начало |На конец |Изменение||п/| |отчетного |отчетного |(+; -) ||п | |периода |периода | |+——+—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+|1 |Коэффициент финансовой | | | || |независимости (автономии): | | | || +—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+| |- с учетом кредиторской |0,17 |0,19 |+0,02 || |задолженности по платежам | | | || |населения | | | |+——+—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+| |- без учета кредиторской |0,63 |0,67 |+0,04 || |задолженности по платежам | | | || |населения | | | |+——+—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+|2 |Коэффициент текущей ликвидности: | | | || +—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+| |- с учетом кредиторской |1,09 |1,14 |+0,05 || |задолженности по платежам | | | || |населения | | | || +—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+| |- без учета кредиторской |9,29 |9,61 |+0,32 || |задолженности по платежам | | | || |населения | | | |+——+—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+|3 |Коэффициент обеспеченности |0,09 |0,12 |+0,03 || |собственными оборотными | | | || |средствами: | | | |+——+—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+|4 |Чистые активы: | | | || +—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+| |- с учетом кредиторской |11896 |15709 |+3813 || |задолженности по платежам | | | || |населения | | | || +—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+| |- без учета кредиторской |63738 |73030 |+9292 || |задолженности по платежам | | | || |населения | | | |+——+—————————————————————————————————+——————————+——————————+—————————+ Проанализировав финансово-хозяйственную деятельностьмуниципальных предприятий города Рязани за 2010 год, можно сделатьследующие выводы. В городе Рязани в 2010 году свою хозяйственную деятельностьосуществляли 34 муниципальных предприятия. В результате ликвидации иреорганизации количество действующих муниципальных предприятий посравнению с прошлым годом снизилось на 5 (МП "ЖЭУ N 1, ЖЭУ N 4, МП"Электроремонт", МП "Бюро по обмену и бронированию жилой площади", МП"Экология города Рязани"). Среди действующих муниципальных предприятий 21 являетсяприбыльными (МП "Водоканал", МУП "РГРЭС", МУП "Свет города Рязани", МП"Хлебозавод N 1 города Рязани", МП "Хлебозавод N 3 города Рязани", МП"Кустовой вычислительный центр", МП "Детское питание", МП"Специализированное дорожно-строительное управление", МУП"Эколозащита", МП "Муниципальный коммерческий центр" и т.д.) и 12убыточными предприятий (МУП "РМПТС", МП "ЖЭУ N 11", МП "ЖЭУ N 18", МП"ЖКУ N 22", МП "Комплекс", МУП "Рязанская автоколонна 1310", МУП"Управление Рязанского троллейбуса", МП "Специализированная автобазапо уборке города Рязани", МП "Лесопарковое хозяйство", МП "Управлениекапитального строительства города Рязани"). МП "ЖЭУ N 19" с февраля2010 года не ведет хозяйственную деятельность. Доходы по всем муниципальным предприятиям за 2010 год составили6225596,6 тыс. руб. и по сравнению с 2009 годом увеличились на397144 тыс. руб. или на 6,8%. Увеличение доходов связано с ростомтарифов на жилищно-коммунальные услуги, ростом цен на продукцию(услуги) предприятий, с дополнительным объемом оказанных услуг. Расходы по всем муниципальным предприятиям за 2010 год составили6270073,6 тыс. руб. и по сравнению с 2009 годом увеличились на512730 тыс. руб. или на 8,9%. Увеличение расходов обусловлено ростомзаработной платы, материальных затрат, расходов на оплату коммунальныхуслуг, услуг связи, расходов на текущий и капитальный ремонт. По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2010 годмуниципальными предприятиями города Рязани получена чистая прибыль вразмере 127664,7 тыс. руб., что меньше плана на 9497,3 тыс. руб. илина 6,9%. В 2009 году чистая прибыль составляла 145853 тыс. руб. иполучена 29 муниципальными предприятиями. В связи с уменьшениемколичества прибыльных предприятий чистая прибыль по сравнению с2009 годом снизилась на 18188,3 тыс. руб. или на 12,5%. По 12 убыточным муниципальным предприятиям города Рязани полученубыток в размере 195477,6 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом,количество убыточных муниципальных предприятий возросло с 7 до 12, чтопривело к увеличению суммы убытка на 104245,6 тыс. руб. Среднесписочная численность за 2010 год по муниципальнымпредприятиям города Рязани составила 9279 человек, что меньше плана на250 человека и соответствующего периода прошлого года на 561 человек. Среднемесячный доход работника (с учетом выплат социальногохарактера) в анализируемом периоде составил: по предприятиям,подведомственным управлению энергетики и жилищно-коммунальногохозяйства - 15149 руб., управлению благоустройства города и дорожногохозяйства - 13570 руб., отделу транспорта и связи - 14087 руб., отделупредпринимательства, потребительского рынка и наружной рекламы -13698 руб., управлению по физической культуре и массовому спорту -11663 руб. Согласно Уставам муниципальных предприятий прибыль после уплатыналогов и иных обязательных платежей подлежит распределению по фондампредприятия. Часть прибыли, оставшаяся после формирования фондов,подлежит перечислению собственнику имущества. За 2010 год в бюджетгорода за использование муниципального имущества перечислено2660 тыс. руб. (МП "Хлебозавод N 1 города Рязани", МП "Хлебозавод N 3города Рязани", МП "Кустовой вычислительный центр", МП "Муниципальныйкоммерческий центр"). Кроме того, МП "Управление капитальногостроительства" направлено на нужды города 11518,9 тыс. руб.(реконструкция жилого дома по ул. Лесопарковая, ремонт опорных пунктовмилиции, реконструкция детской школы искусств N 5 и др.). В 2009 годуотчисления в бюджет города составили 8626,8 тыс. руб. На основании проведенного анализа для стабильной и эффективнойработы муниципальных предприятий предлагается осуществить следующиемероприятия: 1. Отраслевым структурным подразделениям: 1.1. Осуществлять действенный контроль за выполнениемпоказателей финансово-хозяйственной деятельности подведомственныхмуниципальных предприятий, планов производственного и социальногоразвития. 1.2. Совместно с подведомственными предприятиями проводитьмероприятия по снижению издержек и по оптимизации производства (выводиз эксплуатации производственно-неэффективных объектов, оптимизациячисленности персонала и др.). 2. В целях повышения эффективности финансово-хозяйственнойдеятельности предприятий, подведомственных управлению энергетики ижилищно-коммунального хозяйства: 2.1. Осуществить мероприятия по установке приборов учета награницах балансовой принадлежности МУП "РМПТС" с ОАО "Квадра" длярешения проблемы урегулирования расчетов тепловых потерь в сетях ОАО"Квадра". 2.2. В условиях государственного регулирования тарифов, когданевозможно установить экономически обоснованные тарифы,предусматривать субсидии из бюджета области на компенсацию разницымежду экономически обоснованными тарифами и тарифами, установленными сучетом ограничений. 2.3. Предусматривать в бюджетах субсидии на возмещениедополнительных расходов МУП "РМПТС" в связи с подготовкой котопительному периоду и холодной зимой. 2.4. Вести работу по установке коллективных (общедомовых)приборов учета используемых энергетических ресурсов на многоквартирныхдомах города Рязани. 2.5. Проводить работу с населением по снижению дебиторскойзадолженности за жилищно-коммунальные услуги, применяя меры,предусмотренные действующим законодательством РФ. 3. Для эффективной работы муниципальных предприятий,подведомственных управлению благоустройства города и дорожногохозяйства: 3.1. Развивать производственную базу, приобретать и обновлятьосновные фонды, используемые в хозяйственной деятельности. 3.2. МП "Лайка" отвести территорию под постройку пунктапередержки отловленных животных, строительство ямы Беккера длязахоронения животных. 3.3. МП "Эколозащита" провести капитальный ремонт защитныхэкранов карт для приведения их в соответствие с техническими нормами ирегламентам для последующего их использования для размещения изахоронения опасных промышленных отходов. 4. В целях повышения эффективности финансово-хозяйственнойдеятельности муниципальных предприятий пассажирского транспорта,использования средств городского бюджета, направляемых нафинансирование пассажирских перевозок льготных категорий граждан порешениям Рязанской городской Думы, вывода предприятий пассажирскоготранспорта из кризиса: 4.1. Рассмотреть вопросы комплексного развития транспортной сетигорода, которая в условиях интенсивной автомобилизации населенияпривела к серьезным проблемам организации дорожного движенияобщественного пассажирского транспорта и достигла предела своейпропускной способности. 4.2. Продолжить работу по обновлению подвижного составамуниципальных предприятий пассажирского транспорта и доведениюмощностей парков до проектных. Это позволит разгрузить маршруты городаот маломестного пассажирского транспорта за счет увеличения выпускаавтобусов и троллейбусов. 4.3. Продолжить работу по погашению предприятиями кредиторскойзадолженности по налогам и сборам и своевременным расчетам по текущимналоговым обязательствам. 4.4. Включить в долгосрочную целевую программу раздел попривлечению водителей для работы на муниципальных предприятияхпассажирского транспорта. 5. В целях повышения экономической эффективности МУП "ИКЦ"предлагается наделить его дополнительными функциями в части проведенияземлеустроительных, проектно-изыскательских, топогеодезических икартографических работ, с проведением процедуры переименования в МУП"Рязаньгорпроект". 6. Анализ хлебопекарных предприятий показывает, что дляустойчивого роста производства хлебобулочных изделий необходимотехнологическое обновление и реконструкция предприятий; расширениеассортимента продукции; развитие собственной торговой сети дляустойчивого сбыта продукции; расширение собственного автопарка;мониторинг и анализ рынка хлебобулочных изделий. Приложение N 1 к анализу финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Перечень муниципальных предприятий города Рязани Г———T————————————————————————————————————T————————————————————————————¬|N |Наименование |Подчиненность ||п/п| | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|Действующие предприятия |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|1. |Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Аварийно-ремонтная служба" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|2. |Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Баккара" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|3. |Муниципальное предприятие "Водоканал|Управление энергетики и || |города Рязани" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|4. |Муниципальное предприятие "Детское |Отдел предпринимательства, || |питание" города Рязани" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|5. |Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Жилищно-коммунальное |жилищно-коммунального || |управление N 22" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|6. |Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Жилищно-эксплуатационное |жилищно-коммунального || |управление N 6" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|7. |Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 8 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|8. |Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 9 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|9. |Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 11 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|10.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 12 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|11.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 18 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|12.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 19 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|13.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление земельных || |города Рязани |ресурсов и имущественных || |"Информационно-кадастровый центр по |отношений || |землеустройству и | || |градостроительству" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|14.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Комплекс" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|15.|Муниципальное предприятие города |Заместитель главы || |Рязани "Кустовой вычислительный |администрации || |центр" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|16.|Муниципальное предприятие города |Управление благоустройства || |Рязани "Лайка" |города и дорожного хозяйства|+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|17.|Муниципальное предприятие города |Управление благоустройства || |Рязани "Лесопарковое хозяйство" |города и дорожного хозяйства|+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|18.|Муниципальное предприятие |Заместитель главы || |"Муниципальный коммерческий центр |администрации || |города Рязани" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|19.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Ремонтно-строительное управление N |жилищно-коммунального || |1 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|20.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Ремонтно-строительное |жилищно-коммунального || |управление N 2" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|21.|Муниципальное унитарное предприятие |Отдел транспорта и связи || |города Рязани "Рязанская автоколонна| || |N 1310" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|22.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление энергетики и || |"Рязанские городские |жилищно-коммунального || |распределительные электрические |хозяйства || |сети" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|23.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление энергетики и || |"Свет города Рязани" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|24.|Муниципальное предприятие города |Управление благоустройства || |Рязани "Специализированное |города и дорожного хозяйства|| |дорожно-строительное управление" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|25.|Муниципальное предприятие |Управление благоустройства || |"Специализированная автобаза по |города и дорожного хозяйства|| |уборке города Рязани" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|26.|Муниципальное предприятие города |Управление по физической || |Рязани "Спортивный комплекс |культуре и массовому спорту || |"Локомотив" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|27.|Муниципальное унитарное предприятие |Отдел транспорта и связи || |города Рязани "Управление Рязанского| || |троллейбуса" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|28.|Муниципальное предприятие |Управление капитального || |"Управление капитального |строительства || |строительства города Рязани" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|29.|Муниципальное казенное предприятие |Управление энергетики и || |города Рязани "Управляющая жилищная |жилищно-коммунального || |компания" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|30.|Муниципальное предприятие |Отдел предпринимательства, || |"Хлебозавод N 1 города Рязани" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|31.|Муниципальное предприятие |Отдел предпринимательства, || |"Хлебозавод N 3 города Рязани" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|32.|Муниципальное предприятие |Управление по физической || |"Центральный спортивный комплекс |культуре и массовому спорту || |города Рязани" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|33.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление энергетики и || |города Рязани "Рязанское |жилищно-коммунального || |муниципальное предприятие тепловых |хозяйства || |сетей" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|34.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление благоустройства || |города Рязани "Эколозащита" |города и дорожного хозяйства|+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|Предприятия в стадии ликвидации |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|35.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление земельных || |"Наш дом" |ресурсов и имущественных || | |отношений |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|36.|Муниципальное предприятие города |Управление земельных || |Рязани "Память" |ресурсов и имущественных || | |отношений |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|37.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Ремонтно-строительное управление N |жилищно-коммунального || |4 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|38.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Региональный центр |жилищно-коммунального || |антикоррозийной защиты инженерных |хозяйства || |сетей" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|39.|Муниципальное предприятие "Торговые |Отдел предпринимательства, || |ряды города Рязани" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|40.|Муниципальное предприятие |Отдел предпринимательства, || |"Фотография N 1 города Рязани" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|41.|Муниципальное унитарное предприятие |Отдел предпринимательства, || |"Фотография N 16" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|42.|Муниципальное предприятие |Отдел предпринимательства, || |"Фотография N 17 города Рязани" |потребительского рынка и || | |наружной рекламы |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|43.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Жилищно-эксплуатационное |жилищно-коммунального || |управление N 1" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|44.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Жилищно-эксплуатационное |жилищно-коммунального || |управление N 4" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|45.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Электроремонт" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|46.|Муниципальное предприятие города |Управление земельных || |Рязани "Бюро по обмену и |ресурсов и имущественных || |бронированию жилой площади" |отношений |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|Предприятия в стадии конкурсного производства |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|47.|Муниципальное предприятие города |Управление благоустройства || |Рязани "Ритуал" |города и дорожного хозяйства|+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|48.|Муниципальное предприятие города |Управление энергетики и || |Рязани "Жилищно-эксплуатационное |жилищно-коммунального || |управление N 2" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|49.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 3 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|50.|Муниципальное предприятие |Управление энергетики и || |"Жилищно-эксплуатационное управление|жилищно-коммунального || |N 10 города Рязани" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|Недействующие предприятия |+—————————————————————————————————————————————————————————————————————+|51.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление энергетики и || |"Горсвет" |жилищно-коммунального || | |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|52.|Муниципальное предприятие "Кинотеатр|Управление культуры || |"Юность" | |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+|53.|Муниципальное унитарное предприятие |Управление энергетики и || |"Рязанские городские электрические |жилищно-коммунального || |сети" |хозяйства |+———+————————————————————————————————————+————————————————————————————+ Приложение N 2 к анализу финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Показатели финансово-хозяйственной деятельности и индикаторы эффективности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Г—T——————————————————————T————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————¬|N|Наименование |Муниципальные предприятия, подведомственные управлению энергетики и жилищно-коммунального хозяйства ||п|показателя +————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————+|/| |МП |МУП |МУП |МУП |МКП |МП |МП |МП |МП |МП |МП |МП |МП |МП |МП |МП |МП ||п| |"Водо- |"РМПТС|"РГРЭ|"Свет |"УЖК|"ЖЭУ N|"ЖЭУ N|"ЖЭУ N|"ЖЭУ N|"ЖЭУ N|"ЖЭУ |"ЖЭУ N|"РСУ |"РСУ |"Аварий- |"Бак-|"Комп- || | |канал |" |С" |города|" |6" |8" |9" |11" |12" |N 18"|22" |N 1" |N 2" |но-ремон-|кара"|лекс" || | |города | | |Рязани| | | | | | | | | | |тная | | || | |Рязани"| | |" | | | | | | | | | | |служба" | | || | +———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|1|Доходы (тыс.|план |923404 |238583|49502|20250 |- |2344 |36886 |26252,|32458 |29134 |- |30017 |15000|15806|25900 |- |8404 || |руб.) | | |1 |4 | | | | |6 | | | | | |.8 | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |факт |921063 |263509|57636|22566 |1406|3625 |34898 |26145 |22295,|26853 |1270 |29945 |16603|16816|28914 |1169 |9466,6 || | | | |2 |5 | | | | | |3 | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |% |99,7 |110,4 |116,4|111,4 |- |154,7 |94,6 |99,6 |68,7 |92,2 |- |99,8 |110,7|106,4|111,6 | |112,6 || | |выполне- | | | | | | | | | | | | | | | | | || | |ния | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|2|Расходы |план |853035 |238583|42716|18407 |- |2329,2|34500 |25099,|32241,|26694 |- |30017 |14400|14706|25464 |- |8367,1 || |(тыс. руб.) | | |1 |4 | | | | |4 |7 | | | | |,8 | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |факт |898349 |275479|50091|20889 |1620|3587 |33558 |23973,|22846,|26122 |1280 |30830 |14710|16259|27695 |15188|10642 || | | | |1 |9 | | | | |3 |3 | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |% |105,3 |115,5 |117,3|113,5 |- |154,0 |97,3 |95,5 |70,9 |97,9 |- |102,7 |102,2|110.6|108,8 |- |127,2 || | |выполне- | | | | | | | | | | | | | | | | | || | |ния | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|3|Чистая |план |51142 |0 |51057|1474 |- |11,8 |1908,8|922,6 |173 |692 |- |0 |400 |935 |348,8 |- |0 || |прибыль +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |(тыс. руб.) |факт |19274 |-11463|60350|1215 |-249|30 |1072 |1728,7|-551 |42 |-25 |-885 |1723 |382 |975 |-1403|-1216 || | | | |6 | | | | | | | | | | | | | |3 | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |% |37,7 |- |118.2|82,4 |- |254,2 |56,2 |187,4 |-318,5|6,1 |- |- |430,8|40,9 |279,5 |- |- || | |выполне- | | | | | | | | | | | | | | | | | || | |ния | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|4|Среднесписо-|план |1429 |1803 |565 |53 |- |11 |135 |95 |182 |88 |- |114 |30 |55 |122 |- |43 || |чная +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |численность |факт |1431 |1800 |549 |50 |3 |8 |130 |93 |78 |88 |2 |84 |26 |57 |115 |11 |44 || |работников | | | | | | | | | | | | | | | | | | || |(чел.) | | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|5|Среднемесяч-|план |15095 |14120 |21179|13808 |- |8153 |11572,|13727,|7069,6|12050 |- |7726,1|15834|11636|12158 |- |10078 || |ный доход | | | | | | | |4 |3 | | | | | | | | | || |(руб.) +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |факт |15298 |14350 |21906|17002 |3356|18573 |11880,|12842,|11610,|11086.|15750|10092 |11571|10941|13732 |- |10368 || | | | | | | | | |7 |5 |1 |2 | | | |,7 | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|6|Среднемесяч-|план |15054 |13665 |19447|9434 |- |8064 |9765,4|11806,|6704,6|10430 |- |7726,1|14306|9933 |11530 |- |10078 || |ная | | | | | | | | |7 | | | | | | | | | || |заработная +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |плата (руб.)|факт |15115 |14051 |19442|9842 |3356|17573 |10490 |11144,|11137,|10479,|15750|10092 |10119|10204|13098 |- |10368 || | | | | | | | | | |5 |6 |2 | | | |,7 | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|7|Кредиторская|на01.01.2|167485 |113871|61751|1154 |2259|3607 |4823 |2456 |5386 |3108 |650 |4017 |330 |1680 |13679 |6084 |1703 || |задолжен- |010 | |5 | | | | | | | | | | | | | | | || |ность (тыс. +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |руб.) |на |174035 |134153|75064|957 |949 |3270 |6178 |3408 |2905 |2730 |531 |6221 |193 |1582 |13618 |16380|1977 || | |01.01.201| |4 | | | | | | | | | | | | | | | || | |1 | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|8|Дебиторская |на01.01.2|247148 |598802|65022|411 |2915|6175 |5388 |4999 |5624 |4070 |2701 |2345 |2693 |1627 |6826 |897 |193 || |задолжен- |010 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |ность (тыс. +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |руб.) |на |274730 |690423|96791|345 |2426|5994 |5594 |5934 |3075 |2399 |2494 |3216 |2364 |1823 |5607 |728 |105 || | |01.01.201| | | | | | | | | | | | | | | | | || | |1 | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|9|Коэффициент |на |0,7 |0,012 |0,88 |0,9 |0.63|0,5 |0,2 |0,6 |0,25 |0,55 | |0,87 |0.9 |0.26 |0,1 |-1,8 |-0,057 || |финансовой |01.01.201| | | | | | | | | | | | | | | | | || |независимос-|0 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |ти +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |(Минимальное|на |0,8 |0,003 |0,88 |1 |0.79|0.5 |0,01 |0,4 |0,2 |0,52 |0,76 |0,79 |0,9 |0,32 |0,9 |-31,2|0,357 || |допустимое |01.01.201| | | | | | | | | | | | | | | | | || |значение - |1 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |0,5) | | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|1|Коэффициенты|на01.01.2|1,4 |0,53 |2,24 |2,3 |1,89|1.8 |1,23 |2,4 |1,32 |2 | |0,868 |9 |1,36 |0,6 |0,07 |0,611 ||0|текущей |010 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |ликвидности +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |(Минимальное|на |1,5 |0,52 |1,92 |2,9 |0,39|1,9 |1 |1,8 |1,214 |1,52 |0,42 |0,863 |19,5 |1,47 |0,6 |0,03 |0,22 || |допустимое |01.01.201| | | | | | | | | | | | | | | | | || |значение - |1 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | || | +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|1|Коэффициент |на01.01.2|0,2 |-0,91 |0,52 |0,6 |0,47|0,4 |0,19 |0,6 |0,24 |0,5 | |-0,579|0,9 |0,26 |-0,64 |-13,5|-0,636 ||1|обеспеченно-|010 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |сти +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| |собственными|на01.01.2|0,2 |-0,95 |0,45 |0,6 |0,39|0,5 |-0,08 |0,4 |0,176 |0,34 |0,75 |-0,159|0,9 |0,32 |-0,62 |-31,2|-3,542 || |оборотными |011 | | | | | | | | | | | | | | | | | || |средствами | | | | | | | | | | | | | | | | | | || |(Минимальное| | | | | | | | | | | | | | | | | | || |допустимое | | | | | | | | | | | | | | | | | | || |значение - | | | | | | | | | | | | | | | | | | || |0,1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |+—+————————————+—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+|1|Чистые |на01.01.2|729452 |74329 |47869|19885 |3836|3579 |1220 |3366 |1881 |3770 | |18335 |3839 |1216 |1443 |-6416|-75 ||2|активы (тыс.|010 | | |6 | | | | | | | | | | | | | | || |руб.) +—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+| | |на |933722 |62070 |59948|19999 |3526|3513 |77 |2682 |762 |2927 |2325 |15399 |3605 |1413 |1329 |-2189|1680 || | |01.01.201| | |2 | | | | | | | | | | | | |9 | || | |1 | | | | | | | | | | | | | | | | | |+—+————————————+—————————+———————+——————+—————+——————+————+——————+——————+——————+——————+——————+—————+——————+—————+—————+—————————+—————+———————+ Показатели финансово-хозяйственной деятельности и индикаторы эффективности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Г—T——————————————————————T—————————————————————————————————————————————————————————————T——————————————T————————————————————————T——————————————¬|N|Наименование |Муниципальные предприятия, подведомственные управлению |Муниципальные |Муниципальные |Муниципальные ||п|показателя |благоустройства города и дорожного хозяйства |предприятия, |предприятия, |предприятия, ||/| | |подведомствен-|подведомственные отделу |подведомствен-||п| | |ные отделу |потребительского рынка и|ные управлению|| | | |транспорта и |наружной рекламы |земельных || | | |связи | |ресурсов и || | | | | |имущественных || | | | | |отношений || | +—————————————————————————————————————————————————————————————+——————————————+————————————————————————+——————————————+| | |МП |МП |МП |МП |МУП |МУП |МУП |МП |МП |МП |МУП || | |"Специализирова-|"Специализиро- |"Лесопарко-|"Лайка|"Эколоза-|"Рязанс-|"УРТ"|"Детс-|"Хлебоза-|"Хлебо-|"Информацион- || | |нное |ванная автобаза|вое |" |щита" |кая | |кое |вод N 1 |завод N|но-кадастровый|| | |дорожно-строите-|по уборке в г. |хозяйство" | | |автоко- | |пита- |города |3" |центр по || | |льное |Рязани" | | | |лонна N | |ние" |Рязани" | |землеустройст-|| | |управление" | | | | |1310" | | | | |ву и || | | | | | | | | | | | |градостроите- || | | | | | | | | | | | |льству" || | +————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|1|Доходы (тыс.|план |37410 |191000 |53795 |2400 |5900 |318541 |43506|85184 |150510 |143670 |22000 || |руб.) | | | | | | | |6 | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |факт |180343 |197209 |47703 |2834 |26433 |369376,3|44669|104571|155405 |153257 |18757 || | | | | | | | | |4 | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |% |482,1 |103,3 |88,7 |118,1 |448,0 |116,0 |102,7|122,8 |103,3 |106,7 |85,3 || | |выполне- | | | | | | | | | | | || | |ния | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|2|Расходы |план |36510 |186500 |51703 |2293,0|5471 |393846 |48363|84467 |146285 |140370 |20764 || |(тыс. руб.) | | | | | | | |3 | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |факт |175609 |197153 |49984 |2300 |6044 |372214,9|51196|103803|150215 |151911 |17071 || | | | | | | | | |6 | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |% |481,0 |105,7 |96,7 |100,3 |110,5 |94,5 |105,9|122,9 |102,7 |108,2 |82,2| | |выполне- | | | | | | | | | | || | |ния | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+———————————————|3|Чистая |план |320 |3600 |1590 |86 |343 |-75305 |-4856|574 |3380 |2640 |1036 || |прибыль | | | | | | | |7 | | | | || |(тыс. руб.) +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |факт |3688 |-2528 |-3328 |424 |16304 |-4110,6 |-5375|569 |4031 |875 |871 || | | | | | | | | |9 | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |% |1152,5 |- |- |493,0 |4753,4 |- |- |99,1 |119,3 |33,1 |84,1 || | |выполне- | | | | | | | | | | | || | |ния | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|4|Среднесписо-|план |102 |565 |200 |13 |17 |1002 |1707 |226 |299 |290 |80 || |чная +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| |численность |факт |99 |575 |185 |7 |15 |961 |1663 |253 |303 |292 |68 || |работников | | | | | | | | | | | | || |(чел.) | | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|5|Среднемесяч-|план |11477,9 |11831 |11803,2 |9550,8|13863 |14216 |13267|7764.8|17492,5 |17611.5|14197 || |ный доход +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| |(руб.) |факт |15852,1 |13460 |12418 |16119,|15749,9 |14765 |13696|8139,4|16603.9 |15498,1|12642 || | | | | | |3 | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|6|Среднемесяч-|план |11339,9 |11504,0 |11464,2 |7371,8|12343 |13933 |13108|7667,8|16759,5 |17011,5|13854 || |ная +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| |заработная |факт |15680,1 |13070 |11777 |13214,|13988 |14495 |13565|8087 |15861,9 |14787,1|12391 || |плата (руб.)| | | | |3 | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|7|Кредиторская|на |10074 |36501 |11868 |149 |1284 |80320 |73278|8109 |6245 |10050 |4238 || |задолжен- |01.01.201| | | | | | | | | | | || |ность (тыс. |0 | | | | | | | | | | | || |руб.) +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |на |29049 |64652 |12404 |141 |4502 |85737 |12862|11658 |6214 |13767 |1692 || | |01.01.201| | | | | | |7 | | | | || | |1 | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|8|Дебиторская |на |8670 |22591 |5339 |76 |477 |654 |9267 |2098 |4033 |7155 |754 || |задолжен- |01.01.201| | | | | | | | | | | || |ность (тыс. |0 | | | | | | | | | | | || |руб.) +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |на |10626 |39912 |6202 |72 |12836 |4659 |6841 |1407 |3968 |4385 |566 || | |01.01.201| | | | | | | | | | | || | |1 | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|9|Коэффициент |на |0.6 |0,14 |0,58 |0,93 |0,9 |0.16 |-0,26|0,55 |0,86 |0,75 |0,42 || |финансовой |01.01.201| | | | | | | | | | | || |независимос-|0 | | | | | | | | | | | || |ти +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| |(Минимальное|на |0,6 |0,42 |0.54 |0,94 |0,9 |0,3 |-0,02|0,52 |0,88 |0,67 |0,69 || |допустимое |01.01.201| | | | | | | | | | | || |значение - |1 | | | | | | | | | | | || |0,5) | | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|1|Коэффициенты|на |1,4 |0,47 |0,67 |11,8 |5 |0,06 |0,28 |1,15 |2,05 |1.44 |0,53 ||0|текущей |01.01.201| | | | | | | | | | | || |ликвидности |0 | | | | | | | | | | | || |(Минимальное+—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| |допустимое |на |1,3 |0,76 |0,66 |14,3 |3,2 |0,11 |0,12 |0,97 |2,57 |1,01 |0,51 || |значение - |01.01.201| | | | | | | | | | | || |1) |1 | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|и|Коэффициент |на |0,3 |-1,11 |-0,48 |0,9 |0,8 |-16,1 |-2,57|0,13 |0,50 |0,30 |-0,88 || |обеспеченно-|01.01.201| | | | | | | | | | | || |сти |0 | | | | | | | | | | | || |собственными+—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| |оборотными |на |0,2 |-0,32 |-0,52 |0,93 |0,7 |-8,4 |-7,0 |-0,04 |0,59 |0,01 |-0,96 || |средствами |01.01.201| | | | | | | | | | | || |(Минимальное|1 | | | | | | | | | | | || |допустимое | | | | | | | | | | | | || |значение - | | | | | | | | | | | | || |0.1) | | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+|1|Чистые |на |16084 |83507 |16341 |2008 |8870 |134251 |13262|11455 |53304 |30137 |3062 ||2|активы (тыс.|01.01.201| | | | | | | | | | | || |руб.) |0 | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+| | |на |43133 |51264 |14626 |2188 |28028 |167867 |29793|13702 |54083 |27698 |3814 || | |01.01.201| | | | | | | | | | | || | |1 | | | | | | | | | | | || | +—————————+————————————————+———————————————+———————————+——————+—————————+————————+—————+——————+—————————+———————+——————————————+ Показатели финансово-хозяйственной деятельности и индикаторы эффективности муниципальных предприятий города Рязани за 2010 год Г——T—————————————————————————————————T————————————————————T—————————————————————————————T———————————————————T———————————————T—————————————————¬|N |Наименование показателя |Муниципальные |Муниципальные предприятия, |МП "Муниципальный |МП "Кустовой |Итого по ||п/| |предприятия, |подведомственные управлению |коммерческий центр"|вычислительный |муниципальным ||п | |подведомственные |по физической культуре и | |центр" |предприятиям || | |управлению |массовому спорту | | | || | |капитального | | | | || | |строительства | | | | || | +————————————————————+—————————————————————————————+ | | || | |МП "Управление |МП "Центральный |МП | | | || | |капитального |спортивный |"Локомотив | | | || | |строительства города|комплекс" | | | | || | |Рязани" | | | | | || | +————————————————————+————————————————+————————————+ | | ||1 |Доходы (тыс. |план |6900 |24000 |8650 |18780 |82900 |5633417,4 || |руб.) +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |факт |11475,4 |22433 |9014 |19088 |86512 |6225596,6 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |% выполнения |166,3 |93,5 |104,2 |101,6 |104,4 |110,5 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|2 |Расходы (тыс. |план |6408 |20400 |8187 |9485 |77030 |5571608,2 || |руб.) +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |факт |11245,1 |20730 |8551 |11687 |76331 |6270073,6 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |% выполнения |175,5 |101.6 |104,4 |123,2 |99,1 |112,5 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|3 |Чистая прибыль |план |62 |2400 |405 |6965 |4696 |137162 (-123872) || |(тыс. руб.) +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |факт |-157 |735 |405 |4993 |7978 |127664,7 || | | | | | | | |(-195477,6) || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |% выполнения |- |30,6 |100,0 |71,7 |169,9 |93,1 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|4 |Среднесписочная |план |20 |85 |39 |25 |134 |9529 || |численность +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |работников (чел.)|факт |20 |77 |38 |25 |129 |9279 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|5 |Среднемесячный |план |23059 |12436,5 |9721 |12800 |17940 |14089,5 || |доход (руб.) +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |факт |23512 |12506,8 |9954 |13647 |18636 |14567,2 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|6 |Среднемесячная |план |16942 |11372,5 |8868 |11333 |16704 |13595,4 || |заработная плата +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |(руб.) |факт |17280 |11878,8 |9101 |12207 |17351 |14044,0 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|7 |Кредиторская |на 01.01.2010 |11825 |4069 |3206 |211 |58394 |1738708 || |задолженность +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |(тыс. руб.) |на 01.01.2011 |16497 |6237 |340 |78 |65057 |2098184 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|8 |Дебиторская |на 01.01.2010 |2851 |1518 |1007 |909 |2159 |1027394 || |задолженность +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |(тыс. руб.) |на01.01.2011 |2473 |2447 |148 |868 |2305 |1203763 || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|9 |Коэффициент |на 01.01.2010 |0,03 |0.7 |0,4 |0,93 |0,17/0,63 |- || |финансовой +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |независимости |на 01.01.2011 |0,08 |0,51 |0,9 |0.97 |0,19/0,67 |- || |(Минимальное | | | | | | | || |допустимое | | | | | | | || |значение - 0,5) | | | | | | | || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|10|Коэффициенты |на 01.01.2010 |2,3 |1,05 |0,36 |2,62 |1,09/9,29 |- || |текущей +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |ликвидности |на 01.01.2011 |1,4 |0,64 |0,56 |16,1 |1,14/9,61 |- || |(Минимальное | | | | | | | || |допустимое | | | | | | | || |значение - 1) | | | | | | | || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|11|Коэффициент |на 01.01.2010 |-25,4 |0,05 |-1,8 |0,62 |0,09 |- || |обеспеченности +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| |собственными |на 01.01.2011 |-24,5 |-0,57 |-0,8 |0,94 |0,12 |- || |оборотными | | | | | | | || |средствами | | | | | | | || |(Минимальное | | | | | | | || |допустимое | | | | | | | || |значение - 0,1) | | | | | | | || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+|12|Чистые активы |на01.01.2010 |26421 |9661 |2236 |16228 |11896/63738 |- || |(тыс. руб.) +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+| | |на 01.01.2011 |54907 |6920 |3670 |33452 |15709/73030 |- || | +———————————————+————————————————————+————————————————+————————————+———————————————————+———————————————+—————————————————+