Решение от 25.08.2011 г № 79/11
Об исполнении бюджета муниципального образования — городской округ город Касимов за 7 месяцев 2011 года
За отчетный период бюджет города формировался за счет:
- собственных налоговых и неналоговых поступлений (отчислений от федеральных и региональных налогов - налога на доходы физических лиц, налогов на совокупный доход, госпошлины; местных налогов - земельного налога и налога на имущество физических лиц; доходов от использования муниципального имущества и реализации активов) - 30,3%;
- безвозмездных поступлений из других уровней бюджетной системы (дотаций, субсидий, субвенций) - 69,7%.
Поступления по собственным доходам в денежном выражении составили 89,9 млн. руб., т.е. 61,7% к утвержденному плану года (145,6 млн. руб.), 108,1% к исполнению 7-ми месяцев 2010 года (83,2 млн. руб.).
В структуре собственных доходов 53,3% приходится на налог на доходы физических лиц (47,9 млн. руб., 7 мес. 2010 г. - 41,6 млн. руб.); 12,5% - налоги на совокупный доход (11,2 млн. руб., 7 мес. 2010 г. - 9,5 млн. руб.); 10,5% - налоги на имущество (9,4 млн. руб., 7 мес. 2010 г. - 6,9 млн. руб.); 6,4% - госпошлина (5,8 млн. руб.; 7 мес. 2010 г. - 5,5 млн. руб.); 17,3% - неналоговые поступления (15,6 млн. руб., 7 мес. 2010 г. - 19,7 млн. руб.).
Поступления из других уровней бюджета, с учетом возврата безвозмездных поступлений прошлых лет, составили 207,0 млн. руб. с увеличением к 2010 году на 72,0 млн. руб. (135,0 млн. руб.).
ДИНАМИКА СОБСТВЕННЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ ГОРОДА
ЗА 7 МЕСЯЦЕВ 2011 ГОДА
млн. руб.
| Доходы городского бюджета | Исполнено за 7 мес. 2010 года | Утвержденный первоначальный план 2011 г. | Исполнено за 7 мес. 2011 г. | % исполнения к 7 мес. 2010 г. | % исполнения к 2011 г. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Всего собственные доходы | 83,2 | 145,6 | 89,9 | 108,1 | 61,7 |
| I. Налоговые платежи | 63,5 | 132,2 | 74,3 | 117,0 | 56,2 |
| - на доходы физических лиц | 41,6 | 90,7 | 47,9 | 115,1 | 52,8 |
| - на совокупный доход | 9,5 | 16,3 | 11,2 | 117,9 | 68,7 |
| - на имущество | 6,9 | 13,8 | 9,4 | 136,2 | 68,1 |
| - госпошлина | 5,5 | 11,4 | 5,8 | 105,5 | 50,9 |
| - задолженность по отмененным налогам | |||||
| II. Неналоговые платежи | 19,7 | 13,4 | 15,6 | 79,2 | 116,4 |
| - доходы от использования муниципального имущества | 6,4 | 6,9 | 7,8 | 121,9 | 113,0 |
| - доходы от реализации материальных активов | 11,7 | 3,5 | 6,0 | 51,3 | 171,4 |
| - штрафные санкции, возмещение ущерба | 1,0 | 2,0 | 1,3 | 130,0 | 65,0 |
| - платежи при пользовании природными ресурсами | 0,3 | 0,4 | 0,3 | 100,0 | 75,0 |
| - прочие доходы от оказания услуг (платежи за наем жилого помещения) | 0,3 | 0,6 | 0,2 | 66,7 | 33,3 |
РАСШИФРОВКА ОБЛАСТНЫХ БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ СРЕДСТВ
млн. руб.
| Наименование кода доходов | Безвозмездные доходы |
| I. Дотации бюджетам муниципальных образований | Всего: 70,7 |
| в том числе: | |
| Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 50,0 |
| Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 19,5 |
| Прочие дотации бюджетам городских округов | 1,2 |
| II. Субвенции бюджетам муниципальных образований | Всего: 61,7 |
| в том числе: | |
| - на проведение переписи населения | 0,1 |
| - на доплату за классное руководство | 1,6 |
| - на реализацию общеобразовательных программ | 47,3 |
| - на организацию комиссии по делам несовершеннолетних | 0,2 |
| - на содержание органов опеки управления образования | 0,3 |
| - воспитание и обучение детей-инвалидов | 0,3 |
| - бесплатный проезд детей-сирот | 0,1 |
| - на бесплатное лекарственное обеспечение | 1,9 |
| - на административные комиссии | 0,1 |
| - на летнее оздоровление детей | 2,4 |
| - на содержание детей в семьях опекунов и приемных родителей | 4,2 (в т.ч. ф. 0,8) |
| - на выплату вознаграждения приемным родителям | 0,6 (в т.ч. ф. 0,1) |
| - на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в детском саду | 0,9 |
| - на денежные выплаты медперсоналу | 1,7 |
| III. Субсидии бюджетам муниципальных образований | Всего: 76,4 |
| в том числе: | |
| - комплексная программа профилактики правонарушений и борьбы с преступностью в Рязанской области в 2011 - 2015 гг. | 0,1 |
| - государственная поддержка малого и среднего предпринимательства (обл.) | 1,7 |
| - ремонт жилья вдовам ВОВ (резервный фонд Правительства Рязанской области) | 0,3 |
| - ОЦП "Безопасность образовательных учреждений" | 1,3 |
| - ОЦП "Развитие физкультуры и спорта" | 1,9 |
| - ОЦП "Культура Рязанской области" | 1,0 |
| - ОЦП "Укрепление материально-технической базы образовательных учреждений" | 3,4 |
| - ДЦП "Энергосбережение в коммунальном комплексе Рязанской области" | 1,5 |
| - строительство роддома | 26,2 |
| - реконструкция школы N 2 имени академика Уткина | 3,3 |
| - ДЦП "Развитие образования в Ряз. области" | 0,4 |
| - ОЦП "Модернизация ЖКХ", подпрограмма "Развитие систем теплоснабжения населенных пунктов" | 35,3 |
| IV. Возврат остатков субсидий, субвенций прошлых лет | -1,8 |
| ВСЕГО: | 207,0 |
Расходы городского бюджета за 7 месяцев 2011 года составили 276,0 млн. руб. с увеличением к предыдущему году на 59,8 млн. руб. (7 месяцев 2010 г. - 216,2 млн. руб.).
Разница сложилась большей частью за счет выделенных в 2011 году субсидий на строительство роддома в объеме 26,2 млн. руб. и областной целевой программы "Модернизация ЖКХ", подпрограмма "Развитие систем теплоснабжения населенных пунктов", - 35,3 млн. руб.
Все средства городского бюджета в соответствии с функциональной классификацией направлены на финансирование:
- образования - 136,0 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - 117,8 млн. руб.);
- здравоохранения и физической культуры - 62,0 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - 44,7 млн. руб.);
- ЖКХ - 38,3 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - 17,6 млн. руб.);
- культуры - 12,1 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - 11,5 млн. руб.);
- социальной политики - 9,9 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - 9,8 млн. руб.);
- общегосударственных вопросов - 16,9 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - 14,8 млн. руб.);
- национальной безопасности и правоохранительной деятельности - 0,6 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - нет исполнения);
- национальной экономики - 0,2 млн. руб. (7 мес. 2010 г. - нет исполнения).
В общей сумме расходов резервный фонд муниципального образования составил 0,5 млн. рублей.
В разрезе бюджетополучателей удельный вес расходов на образование составляет 49,3%; здравоохранение и физическую культуру - 22,4%, ЖКХ - 13,9%, культуру - 4,4%, социальную политику - 3,6%, общегосударственные вопросы - 6,1%, национальную экономику - 0,1%, национальную безопасность и правоохранительную деятельность - 0,2%.
Все средства за 7 месяцев текущего года прошли по обороту в виде денежных средств и в соответствии с данными годовой отчетности распределены по статьям бюджетных расходов:
- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда - 130,3 млн. руб.;
- приобретение работ, услуг - 58,2 млн. руб.;
- обслуживание долговых обязательств - 1,1 млн. руб.;
- безвозмездные перечисления организациям - 0,2 млн. руб.;
- социальное обеспечение - 9,2 млн. руб.;
- прочие расходы - 2,2 млн. руб.;
- приобретение нефинансовых активов - 74,8 млн. руб.
ИТОГО: 276,0 млн. руб.
На 01.08.2011 остаток денежных средств на счете бюджета, открытого в федеральном казначействе, составил 30,0 млн. руб., из них:
Федеральные целевые программы: 0,9 млн. руб.
- субвенции на доплату за классное руководство - 0,2 млн. руб.;
- субвенции на денежные выплаты мед. персоналу - 0,7 млн. руб.
Областные целевые программы: 21,4 млн. руб.
- субвенции на реализацию общеобразовательных программ - 4,9 млн. руб.;
- содержание детей в семьях опекунов - 0,2 млн. руб.;
- ДЦП "Развитие малого и среднего предпринимательства" - 1,7 млн. руб.;
- Резервный фонд (ремонт жилья вдовам ВОВ) - 0,3 млн. руб.;
- ОЦП "Безопасность образовательных учреждений" - 1,1 млн. руб.;
- ОЦП "Развитие физкультуры и спорта" - 0,8 млн. руб.;
- ОЦП "Культура Рязанской области" - 0,5 млн. руб.;
- ДЦП "Энергосбережение в ЖКХ" - 1,4 млн. руб.;
- строительство роддома - 1,1 млн. руб.;
- ОЦП "Модернизация ЖКХ" - 6,4 млн. руб.;
- МТБ образовательных учреждений - 2,3 млн. руб.;
- премирование конкурса "Самый благоустроенный населенный пункт Рязанской области" - 0,7 млн. руб.
Средства муниципального бюджета: 7,7 млн. руб.
- переходящие остатки кредитных ресурсов бюджета Рязанской области - 0,8 млн. руб.;
- средства для выплаты зарплаты работникам бюджетной сферы частично за 2-ю половину июля месяца - 6,9 млн. руб.
В отчетном периоде проведена процедура перекредитования коммерческих ресурсов ПВТ Банка на получение кредита в Сбербанке Российской Федерации со ставки 22 процента годовых обслуживания под 11 процентов, со сроком погашения в 2012 - 2014 годах, в общем объеме долга 7,0 млн. рублей. В настоящее время проводится работа по привлечению кредитных ресурсов областного бюджета на ремонт дорожного покрытия улично-дорожной сети, а также подготовку к отопительному сезону 2011 - 2012 годов.
Среднемесячное поступление собственных доходов в 2011 году составило 12,8 млн. руб., с учетом областных средств фактически поступило в месяц 42,4 млн. руб.
Кредиторская задолженность по организациям и мероприятиям, финансируемым из городского бюджета, по состоянию на 01.08.2011 составила 38,2 млн. руб. (с увеличением на 6,4 млн. руб. на эту же дату прошлого года; на 01.08.2010 - 31,8 млн. руб.)
СТРУКТУРА КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
млн. руб.
| Наименование в разрезе предметных показателей | По состоянию на 01.08.2010 | По состоянию на 01.08.2011 |
| Питание и медикаменты | 1,0 | 1,5 |
| Коммунальные услуги бюджетных учреждений | 6,8 | 3,5 |
| Капитальный ремонт бюджетных учреждений | 0,6 | 0,2 |
| Текущие хозяйственные нужды бюджетных учреждений | 8,3 | 5,6 |
| Капвложения по газификации и строительству объектов, финансируемых через СЕЗ | 3,4 | 4,6 |
| Выполнение работ по благоустройству | 1,1 | 1,6 |
| Проектные работы и работы по капитальному ремонту жилого фонда | 3,6 | 5,4 |
| Кредит коммерческих банков | 7,0 | 7,0 |
| Бюджетный кредит | - | 8,8 |
| ИТОГО: | 31,8 | 38,2 |
На основании вышеизложенного, учитывая мнение постоянных комиссий, Касимовская городская Дума решила:
1.Принять к сведению, что доходная часть бюджета за 7 месяцев 2011 года составила 61,0% относительно утвержденного плана 2011 года.
2.Руководителям бюджетных учреждений, бухгалтерским службам проводить неуклонные меры по оптимизации бюджетных расходов и сокращению кредиторской задолженности.
3.Финансово-казначейскому управлению администрации муниципального образования - городской округ город Касимов повысить требовательность к главным распорядителям бюджетных средств за принятие мер к снижению просроченной кредиторской задолженности.
4.Службам, ответственным за взыскание платежей, в том числе инспекции ФНС N 9, рекомендовать принять необходимые меры, направленные на сведение к минимуму недоимки в доход бюджета.
5.Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия и подлежит официальному опубликованию.
6.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по бюджету и налогам (Григорьев Е.М.).
Глава муниципального образования,
председатель Касимовской городской Думы
Е.Ю.ГЕРАСИМОВ