Решение от 26.05.2011 г № 39/7
Об отчете об исполнении бюджета муниципального образования — городской округ город Касимов за 2010 год
За 2010 год в бюджет муниципального образования - городской округ город Касимов поступило доходов 417,5 млн. руб., что составило 99,1% к уточненным годовым назначениям (421,2 млн. руб.), 132,5% к первоначально утвержденному плану (315,1 млн. руб.), 69,2% к исполненному бюджету 2009 года (603,3 млн. руб.).
Городской бюджет 2010 года формировался за счет:
- собственных налоговых и неналоговых поступлений (отчислений от федеральных и региональных налогов - налога на доходы физических лиц, единого налога на вмененный доход, госпошлины; местных налогов - земельного налога и налога на имущество физических лиц; доходов от использования муниципального имущества и реализации материальных активов) - 36,9%;
- безвозмездных поступлений из других уровней бюджетной системы (дотаций, субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов) - 63,1%.
Поступления по собственным доходам в денежном выражении составили 153,9 млн. руб., т.е. 100,4% к уточненному плану года (153,3 млн. руб.), 125,8% к первоначально утвержденным назначениям (122,3 млн. руб.), 113,6% к отчетным данным 2009 года (135,5 млн. руб.).
В структуре собственных доходов 53,3% приходится на налог на доходы физических лиц (82,0 млн. руб., 2009 г. - 80,1 млн. руб.); 9,0% - единый налог на совокупный доход (13,9 млн. руб., 2009 г. - 12,7 млн. руб.); 12,5% - налоги на имущество (19,2 млн. руб., 2009 г. - 10,5 млн. руб.); 6,5% - государственная пошлина (10,0 млн. руб.; 2009 г. - 4,0 млн. руб.); 18,7% - неналоговые поступления (28,8 млн. руб., 2009 г. - 28,2 млн. руб.).
По сравнению с 2009 годом увеличились собственные поступления по налогам на имущество и государственной пошлине (в связи с изменением налогового законодательства относительно кадастровой оценки участков земли и размеров государственной пошлины).
Поступления из других уровней бюджета, с учетом возврата безвозмездных поступлений прошлых лет, составили 263,6 млн. руб. с уменьшением к 2009 году на 204,2 млн. руб. (467,8 млн. руб.).
Динамика собственных поступлений
в бюджет города за 2010 год
млн. руб.
Доходы
городского
бюджета |
Исполнено
2009 год |
Утвержденный
первоначальный
план 2010 г. |
Исполнено
2010 г. |
Отклонение
от
исполнения
2009 года |
Отклонение
от плана
2010 года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Всего |
|
|
|
|
|
собственные
доходы |
135,5 |
122,3 |
153,9 |
+ 18,4 |
+ 31,6 |
I. Налоговые
платежи |
107,3 |
109,7 |
125,1 |
+17,8 |
+15,4 |
- на доходы
физических лиц |
80,1 |
85,0 |
82,0 |
+ 1,9 |
-3,0 |
- на совокупный
доход |
12,7 |
12,7 |
13,9 |
+ 1,2 |
+ 1,2 |
- на имущество |
10,5 |
8,1 |
19,2 |
+ 8,7 |
+11,1 |
- госпошлина |
3,8 |
3,8 |
10,0 |
+6,2 |
+ 6,2 |
- задолженность
по отмененным
налогам |
0,2 |
0,1 |
- |
-0,2 |
-0,1 |
II. Неналоговые
платежи |
28,2 |
12,6 |
28,8 |
+ 0,6 |
+ 16,2 |
- доходы от
использования
муниципального
имущества |
11,0 |
6,7 |
12,1 |
+ 1,1 |
+ 5,4 |
- доходы от
реализации
материальных
активов |
13,4 |
2,3 |
14,1 |
+ 0,7 |
+ 11,8 |
- штрафные
санкции,
возмещение
ущерба |
2,7 |
2,8 |
1,6 |
-1,1 |
-1,2 |
- платежи при
пользовании
природными
ресурсами |
0,5 |
0,4 |
0,5 |
- |
+ 0,1 |
- прочие доходы
от оказания
услуг (платежи
за наем жилого
помещения) |
0,6 |
0,4 |
0,5 |
-0,1 |
+ 0,1 |
Расшифровка областных безвозмездных средств 2010 г.
млн. руб.
Наименование кода доходов |
Безвозмездные
доходы |
I. Дотации бюджетам муниципальных образований |
106,9 |
в том числе: |
|
дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности |
91,7 |
дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности
бюджетов |
13,1 |
прочие дотации бюджетам городских округов |
2,1 |
II. Субвенции бюджетам муниципальных образований |
82,4 |
в том числе: |
|
- на проведение переписи населения |
0,2 |
- на доплату за классное руководство |
2,2 |
- на реализацию общеобразовательных программ |
60,7 |
- на возмещение расходов курсов по подготовке детей-сирот к
поступлению в учреждения высшего и среднего
профессионального образования |
0,1 |
- на организацию комиссии по делам несовершеннолетних |
0,3 |
- на содержание органов опеки управления образования |
0,5 |
- на воспитание и обучение детей-инвалидов |
0,5 |
- на бесплатный проезд детей-сирот |
0,4 |
- на бесплатное лекарственное обеспечение |
3,3 |
- на жилье для детей-сирот (обл.) |
2,8 |
- на содержание детей в семьях опекунов и приемных
родителей |
5,3 |
- на выплату вознаграждения приемным родителям |
0,8 |
- на выплату компенсации части родительской платы за
содержание ребенка в детском саду |
1,5 |
- на денежные выплаты медперсоналу |
2,9 |
- на жилье для детей-сирот (фед.) |
0,9 |
III. Субсидии бюджетам муниципальных образований |
73,3 |
в том числе на: |
|
- обеспечение жильем молодых семей |
7,9 |
- проведение капремонта многоквартирных жилых домов (фонд
содействия реформированию ЖКХ и средства областного
бюджета) |
16,5 |
- государственную поддержку малого и среднего
предпринимательства (ДЦП) (фед.) |
1,7 |
- подпрограмму "Онкология" программы "Предупреждение и
борьба с заболеваниями социального характера Рязанской
области" |
0,2 |
- государственную поддержку малого и среднего
предпринимательства (обл.) |
1,2 |
- ремонт жилья вдовам ВОВ (резервный фонд Правительства
Рязанской области) |
0,1 |
- финансирование мероприятий по подготовке к отопительному
сезону |
4,2 |
- ОЦП "Безопасность образовательных учреждений" |
1,3 |
- ОЦП "Развитие физкультуры и спорта" |
2,1 |
- ОЦП "Культура Рязанской области" |
0,8 |
ОЦП "Укрепление материально-технической базы
образовательных учреждений" |
1,3 |
ДЦП "Энергосбережение в коммунальном комплексе Рязанской
области" |
0,6 |
- ДЦП "Оснащение жилого фонда коллективными приборами учета
энергоресурсов" |
0,4 |
- ОЦП "Развитие газификации Рязанской области" |
1,0 |
- ОЦП "Противодействие наркотикам" |
0,1 |
- ОЦП "Модернизация ЖКХ" (подпрограмму "Развитие систем
водоснабжения") |
10,0 |
- строительство роддома |
3,6 |
- реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина |
1,2 |
- оздоровление детей |
2,4 |
проведение мероприятий по разработке программ
энергосбережения и повышения энергетической эффективности |
0,1 |
- ОЦП "Улучшение экологической обстановки" |
- |
- ОЦП "Модернизация ЖКХ" подпрограммы "Развитие систем
теплоснабжения населенных пунктов" |
16,3 |
- ОЦП "Повышение безопасности дорожного движения" |
0,3 |
IV. Иные межбюджетные трансферты. Комплекты книжных фондов
библиотек |
0,2 |
V. Премирование конкурса "Самый благоустроенный населенный
пункт Рязанской области" |
0,9 |
VI. Дотации за наилучшие достижения по итогам
социально-экономических показателей |
0,7 |
VII. Возврат остатков субсидий, субвенций прошлых лет |
-0,8 |
ВСЕГО: |
263,6 |
Расходы городского бюджета в 2010 году составили 425,7 млн. руб. с уменьшением к предыдущему году на 175,4 млн. руб. (2009 год - 601,1 млн. руб.).
Разница сложилась за счет выделенных в 2009 году:
- субсидий на реализацию адресной программы ЖКХ по переселению граждан из аварийного жилья - 127,3 млн. руб. и на проведение капитального ремонта многоквартирных жилых домов - 60,9 млн. руб.;
- субсидий на проведение противоаварийных мероприятий в зданиях общеобразовательных учреждений - 25,3 млн. руб. и на реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина - 15,3 млн. руб.
Все средства городского бюджета в соответствии с функциональной классификацией направлены на финансирование:
- образования - 200,4 млн. руб. (2009 г. - 229,3 млн. руб.);
- здравоохранения и физической культуры - 82,1 млн. руб. (2009 г. - 70,4 млн. руб.);
- ЖКХ - 65,0 млн. руб. (2009 г. - 222,2 млн. руб.);
- культуры - 20,1 млн. руб. (2009 г. - 18,3 млн. руб.);
- социальной политики - 27,6 млн. руб. (2009 г. - 37,0 млн. руб.);
- общегосударственных вопросов - 27,4 млн. руб. (2009 г. - 23,9 млн. руб.);
- национальной экономики - 3,1 млн. руб. (2009 г. - нет).
В общей сумме расходов резервный фонд муниципального образования составил 0,7 млн. рублей.
В разрезе бюджетополучателей удельный вес расходов на образование составляет 47,1% (2009 г. - 38,1%),
здравоохранение и физическую культуру - 19,3% (2009 г. - 11,7%),
ЖКХ - 15,3% (2009 г. - 37,0%),
культуру - 4,7% (2009 г. - 3,0%),
социальную политику - 6,5% (2009 г. - 6,2%),
общегосударственные вопросы - 6,4% (2009 г. - 4,0%),
национальную экономику - 0,7% (2009 г. - нет).
Все средства в 2010 году прошли по обороту в виде денежных средств и, в соответствии с данными годовой отчетности, распределены по статьям бюджетных расходов:
- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда - 228,7 млн. руб.;
- приобретение работ, услуг - 90,2 млн. руб.;
- обслуживание долговых обязательств - 1,7 млн. руб.;
- безвозмездные перечисления организациям - 20,0 млн. руб.;
- социальное обеспечение - 21,3 млн. руб.;
- прочие расходы - 4,5 млн. руб.;
- приобретение нефинансовых активов - 59,3 млн. руб.
ИТОГО: 425,7 млн. руб.
На конец года остаток денежных средств на счете бюджета, открытого в федеральном казначействе, составил 11,4 млн. руб., из них:
Федеральные целевые программы: 1,0 млн. руб.:
- доплата за классное руководство - 0,2 млн. руб.;
- денежные выплаты мед. персоналу - 0,8 млн. руб.
Областные целевые программы: 2,3 млн. руб.:
- бесплатный проезд для детей-сирот - 0,1 млн. руб.;
- содержание детей в семьях опекунов - 0,8 млн. руб.;
- премирование конкурса "Самый благоустроенный населенный пункт Рязанской области" - 0,7 млн. руб.;
- дотация за наилучшие достижения - 0,7 млн. руб.
Средства муниципального бюджета: 8,1 млн. руб.:
- заключительные обороты и поступления последних дней декабря месяца - 3,4 млн. руб.;
- переходящие остатки кредитных ресурсов бюджета Рязанской области - 4,7 млн. руб.
В отчетном периоде оформлен кредит из бюджета Рязанской области в объеме 11,0 млн. руб. под 1,94 годовых процентов обслуживания со сроком погашения в 2011 - 2013 годах, из них 7,3 млн. руб. - для частичного покрытия дефицита расходов городского бюджета и 3,7 млн. руб. - на ремонт дорожного покрытия улично-дорожной сети.
Среднемесячное поступление собственных доходов в 2010 году составило 12,8 млн. руб., с учетом областных средств - 34,8 млн. руб.
Кредиторская задолженность по организациям и мероприятиям, финансируемым из городского бюджета, по состоянию на 01.01.2011 составила 48,5 млн. руб. (с увеличением на 3,1 млн. руб. против прошлого года; на 01.01.2010 - 45,4 млн. руб.).
Структура кредиторской задолженности:
млн. руб.
Наименование в разрезе предметных показателей |
По
состоянию
на
01.01.2010 |
По
состоянию
на
01.01.2011 |
Питание и медикаменты |
1,9 |
3,9 |
Коммунальные услуги бюджетных учреждений |
5,8 |
10,6 |
Капитальный ремонт бюджетных учреждений |
0,6 |
0,6 |
Текущие хозяйственные нужды бюджетных учреждений |
8,9 |
5,9 |
Капвложения по газификации и строительству
объектов, финансируемых через СЕЗ |
15,9 |
4,0 |
Выполнение работ по благоустройству |
0,5 |
1,8 |
Проектные работы и работы по капитальному ремонту
жилого фонда |
4,8 |
3,7 |
Кредит ПВТБ |
7,0 |
7,0 |
Бюджетный кредит |
- |
11,0 |
ИТОГО: |
|
|
На основании вышеизложенного, учитывая мнение постоянных комиссий, Касимовская городская Дума решила:
1.Утвердить годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов за 2010 год по доходам в сумме 417,5 млн. руб. и расходам 425,7 млн. руб., с превышением расходов над доходами 8,2 млн. руб.
2.Руководителям бюджетных учреждений, бухгалтерским службам проводить неуклонные меры по оптимизации бюджетных расходов и сокращению кредиторской задолженности.
3.Финансово-казначейскому управлению администрации муниципального образования - городской округ город Касимов повысить требовательность к главным распорядителям бюджетных средств за принятие мер к снижению кредиторской задолженности.
4.Службам, ответственным за взыскание платежей, в том числе инспекции ФНС N 9, рекомендовать принять необходимые меры, направленные на сведение к минимуму недоимки в доход бюджета.
5.Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия и подлежит официальному опубликованию.
6.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по бюджету и налогам (Григорьев Е.М.).
Глава муниципального образования,
председатель Касимовской городской Думы
Е.Ю.ГЕРАСИМОВ