Решение от 14.04.2011 г № 30/4
Об отчете об исполнении бюджета муниципального образования — городской округ город Касимов за 2010 год
За 2010 год в бюджет муниципального образования - городской округ город Касимов поступило доходов 417,5 млн. руб., что составило 99,1% к уточненным годовым назначениям (421,2 млн. руб.), 132,5% - к первоначально утвержденному плану (315,1 млн. руб.), 69,2% - к исполненному бюджету 2009 года (603,3 млн. руб.).
Городской бюджет 2010 года формировался за счет:
- собственных налоговых и неналоговых поступлений (отчислений от федеральных и региональных налогов - налога на доходы физических лиц, единого налога на вмененный доход, госпошлины; местных налогов - земельного налога и налога на имущество физических лиц; доходов от использования муниципального имущества и реализации материальных активов) - 36,9%;
- безвозмездных поступлений из других уровней бюджетной системы (дотаций, субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов) - 63,1%.
Поступления по собственным доходам в денежном выражении составили 153,9 млн. руб., т.е. 100,4% - к уточненному плану года (153,3 млн. руб.), 125,8% - к первоначально утвержденным назначениям (122,3 млн. руб.), 113,6% - к отчетным данным 2009 года (135,5 млн. руб.).
В структуре собственных доходов 53,3% приходится на налог на доходы физических лиц (82,0 млн. руб., 2009 г. - 80,1 млн. руб.); 9,0% - единый налог на совокупный доход (13,9 млн. руб., 2009 г. - 12,7 млн. руб.); 12,5% - налоги на имущество (19,2 млн. руб., 2009 г. - 10,5 млн. руб.); 6,5% - государственная пошлина (10,0 млн. руб.; 2009 г. - 4,0 млн. руб.); 18,7% - неналоговые поступления (28,8 млн. руб., 2009 г. - 28,2 млн. руб.).
По сравнению с 2009 годом увеличились собственные поступления по налогам на имущество и государственной пошлине (в связи с изменением налогового законодательства относительно кадастровой оценки участков земли и размеров государственной пошлины).
Поступления из других уровней бюджета с учетом возврата безвозмездных поступлений прошлых лет составили 263,6 млн. руб. с уменьшением к 2009 году на 204,2 млн. руб. (467,8 млн. руб.).
РАСШИФРОВКА
ОБЛАСТНЫХ БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ СРЕДСТВ 2010 Г.
млн. руб.
| Наименование кода доходов | Безвозмездные доходы |
| I. Дотации бюджетам муниципальных образований, | 106,9 |
| в том числе: | |
| дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 91,7 |
| дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 13,1 |
| прочие дотации бюджетам городских округов | 2,1 |
| II. Субвенции бюджетам муниципальных образований, | 82,4 |
| в том числе: | |
| - на проведение переписи населения | 0,2 |
| - на доплату за классное руководство | 2,2 |
| - на реализацию общеобразовательных программ | 60,7 |
| - на возмещение расходов курсов по подготовке детей-сирот к поступлению в учреждения высшего и среднего профессионального образования | 0,1 |
| - на организацию комиссии по делам несовершеннолетних | 0,3 |
| - на содержание органов опеки управления образования | 0,5 |
| - на воспитание и обучение детей-инвалидов | 0,5 |
| - на бесплатный проезд детей-сирот | 0,4 |
| - на бесплатное лекарственное обеспечение | 3,3 |
| - на жилье для детей-сирот (обл.) | 2,8 |
| - на содержание детей в семьях опекунов и приемных родителей | 5,3 |
| - на выплату вознаграждения приемным родителям | 0,8 |
| - на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в детском саду | 1,5 |
| - на денежные выплаты медперсоналу | 2,9 |
| - на жилье для детей-сирот (фед.) | 0,9 |
| III. Субсидии бюджетам муниципальных образований | 73,3 |
| в том числе: | |
| - обеспечение жильем молодых семей | 7,9 |
| - проведение капремонта многоквартирных жилых домов (Фонд содействия реформированию ЖКХ и средства областного бюджета) | 16,5 |
| - государственная поддержка малого и среднего предпринимательства (ДЦП) (фед.) | 1,7 |
| - подпрограмма "Онкология" программы "Предупреждение и борьба с заболеваниями социального характера в Рязанской области" | 0,2 |
| - государственная поддержка малого и среднего предпринимательства (обл.) | 1,2 |
| - ремонт жилья вдовам ВОВ (резервный фонд Правительства Рязанской области) | 0,1 |
| - финансирование мероприятий по подготовке к отопительному сезону | 4,2 |
| - ОЦП "Безопасность образовательных учреждений" | 1,3 |
| - ОЦП "Развитие физкультуры и спорта" | 2,1 |
| - ОЦП "Культура Рязанской области" | 0,8 |
| - ОЦП "Укрепление материально-технической базы образовательных учреждений" | 1,3 |
| - ДЦП "Энергосбережение в коммунальном комплексе Рязанской области" | 0,6 |
| - ДЦП "Оснащение жилого фонда коллективными приборами учета энергоресурсов" | 0,4 |
| - ОЦП "Развитие газификации Рязанской области" | 1,0 |
| - ОЦП "Противодействие наркотикам" | 0,1 |
| - ОЦП "Модернизация ЖКХ" (подпрограмма "Развитие систем водоснабжения") | 10,0 |
| - строительство роддома | 3,6 |
| - реконструкция школы N 2 имени академика Уткина | 1,2 |
| - оздоровление детей | 2,4 |
| - проведение мероприятий по разработке программ энергосбережения и повышения энергетической эффективности | 0,1 |
| - ОЦП "Улучшение экологической обстановки" | - |
| - ОЦП "Модернизация ЖКХ", подпрограмма "Развитие систем теплоснабжения населенных пунктов" | 16,3 |
| - ОЦП "Повышение безопасности дорожного движения" | 0,3 |
| IV. Иные межбюджетные трансферты. Комплекты книжных фондов библиотек | 0,2 |
| V. Премирование конкурса "Самый благоустроенный населенный пункт Рязанской области" | 0,9 |
| VI. Дотации за наилучшие достижения по итогам социально-экономических показателей | 0,7 |
| VII. Возврат остатков субсидий, субвенций прошлых лет | -0,8 |
| ВСЕГО: | 263,6 |
Расходы городского бюджета в 2010 году составили 425,7 млн. руб. с уменьшением к предыдущему году на 175,4 млн. руб. (2009 год - 601,1 млн. руб.). Разница сложилась за счет выделенных в 2009 году:
- субсидий на реализацию адресной программы ЖКХ по переселению граждан из аварийного жилья - 127,3 млн. руб. и на проведение капитального ремонта многоквартирных жилых домов - 60,9 млн. руб.;
- субсидий на проведение противоаварийных мероприятий в зданиях общеобразовательных учреждений - 25,3 млн. руб. и на реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина - 15,3 млн. руб. Все средства городского бюджета в соответствии с функциональной классификацией направлены на финансирование:
- образования - 200,4 млн. руб. (2009 г. - 229,3 млн. руб.);
- здравоохранения и физической культуры - 82,1 млн. руб. (2009 г. - 70,4 млн. руб.);
- ЖКХ - 65,0 млн. руб. (2009 г. - 222,2 млн. руб.);
- культуры - 20,1 млн. руб. (2009 г. - 18,3 млн. руб.);
- социальной политики - 27,6 млн. руб. (2009 г. - 37,0 млн. руб.);
- общегосударственных вопросов - 27,4 млн. руб. (2009 г. - 23,9 млн. руб.);
- национальной экономики - 3,1 млн. руб. (2009 г. - нет).
В общей сумме расходов резервный фонд муниципального образования составил 0,7 млн. рублей.
В разрезе бюджетополучателей удельный вес расходов на образование составляет 47,1% (2009 г. - 38,1%), здравоохранение и физическую культуру 19,3% (2009 г. - 11,7%), ЖКХ - 15,3% (2009 г. - 37,0%), культуру 4,7% (2009 г. - 3,0%), социальную политику - 6,5% (2009 г. - 6,2%), общегосударственные вопросы - 6,4% (2009 г. - 4,0%), национальную экономику 0,7% (2009 г. - нет). Все средства в 2010 году прошли по обороту в виде денежных средств и в соответствии с данными годовой отчетности распределены по статьям бюджетных расходов:
- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда - 228,7 млн. руб.;
- приобретение работ, услуг - 90,2 млн. руб.;
- обслуживание долговых обязательств - 1,7 млн. руб.;
- безвозмездные перечисления организациям - 20,0 млн. руб.;
- социальное обеспечение - 21,3 млн. руб.;
- прочие расходы - 4,5 млн. руб.;
- приобретение нефинансовых активов - 59,3 млн. руб.
Итого: 425,7 млн. руб.
На конец года остаток денежных средств на счете бюджета, открытого в федеральном казначействе, составил 11,4 млн. руб., из них:
федеральные целевые программы - 1,0 млн. руб.:
- доплата за классное руководство - 0,2 млн. руб.;
- денежные выплаты мед. персоналу - 0,8 млн. руб.;
областные целевые программы - 2,3 млн. руб.:
- бесплатный проезд для детей-сирот - 0,1 млн. руб.;
- содержание детей в семьях опекунов - 0,8 млн. руб.;
- премирование конкурса "Самый благоустроенный населенный пункт Рязанской области" - 0,7 млн. руб.;
- дотация за наилучшие достижения - 0,7 млн. руб.;
средства муниципального бюджета - 8,1 млн. руб.:
- заключительные обороты и поступления последних дней декабря - 3,4 млн. руб.;
- переходящие остатки кредитных ресурсов бюджета Рязанской области - 4,7 млн. руб.
В отчетном периоде оформлен кредит из бюджета Рязанской области в объеме 11,0 млн. руб. под 1,94 годовых процентов обслуживания со сроком погашения в 2011 - 2013 годах, из них 7,3 млн. руб. - для частичного покрытия дефицита расходов городского бюджета и 3,7 млн. руб. - на ремонт дорожного покрытия улично-дорожной сети.
Среднемесячное поступление собственных доходов в 2010 году составило 12,8 млн. руб., с учетом областных средств - 34,8 млн. руб.
Кредиторская задолженность по организациям и мероприятиям, финансируемым из городского бюджета, по состоянию на 01.01.2011 составила 48,5 млн. руб. (с увеличением на 3,1 млн. руб. против прошлого года; на 01.01.2010 - 45,4 млн. руб.).
СТРУКТУРА
КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
млн. руб.
| Наименование в разрезе предметных показателей | По состоянию на 01.01.2010 | По состоянию на 01.01.2011 |
| Питание и медикаменты | 1,9 | 3,9 |
| Коммунальные услуги бюджетных учреждений | 5,8 | 10,6 |
| Капитальный ремонт бюджетных учреждений | 0,6 | 0,6 |
| Текущие хозяйственные нужды бюджетных учреждений | 8,9 | 5,9 |
| Капвложения по газификации и строительству объектов, финансируемых через СЕЗ | 15,9 | 4,0 |
| Выполнение работ по благоустройству | 0,5 | 1,8 |
| Проектные работы и работы по капитальному ремонту жилого фонда | 4,8 | 3,7 |
| Кредит ПВТБ | 7,0 | 7,0 |
| Бюджетный кредит | - | 11,0 |
| ИТОГО: |
На основании вышеизложенного, учитывая мнение постоянных комиссий, Касимовская городская Дума решила:
1.Одобрить годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов за 2010 год по доходам в сумме 417,5 млн. руб. и расходам 425,7 млн. руб., с превышением расходов над доходами - 8,2 млн. руб. и рекомендовать для опубликования и вынесения на публичные слушания.
2.Руководителям бюджетных учреждений, бухгалтерским службам проводить неуклонные меры по оптимизации бюджетных расходов и сокращению кредиторской задолженности.
3.Финансово-казначейскому управлению администрации муниципального образования - городской округ город Касимов повысить требовательность к главным распорядителям бюджетных средств за принятие мер к снижению кредиторской задолженности.
4.Службам, ответственным за взыскание платежей, в том числе инспекции ФНС N 9, рекомендовать принять необходимые меры, направленные на сведение к минимуму недоимки в доход бюджета.
5.Направить настоящее решение главе муниципального образования - городской округ город Касимов для подписания и обнародования.
6.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по бюджету и налогам (Григорьев Е.М.).
7.Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия и подлежит официальному опубликованию.
Председатель городской Думы
Е.Ю.ГЕРАСИМОВ
Глава муниципального образования -
городской округ город Касимов
М.В.ВАСИЛЬЕВ