Решение от 29.04.2010 г № 16/3
Об отчете об исполнении бюджета муниципального образования — городской округ город Касимов за 2009 год
Поступление доходов в бюджет муниципального образования - городской округ город Касимов за 2009 год составило 603,3 млн. руб., или 96,6% к уточненным годовым значениям 624,4 млн. руб. и 141,6% к первоначально утвержденному плану 426,1 млн. руб.
Доходы местного бюджета в 2009 году сформированы за счет:
- собственных налоговых и неналоговых поступлений - 22,5%;
- средств финансовой помощи из областного бюджета - 77,5%.
Из общей суммы доходов поступления по собственным доходам составили 135,5 млн. руб. при первоначальном плане собственных доходов 145,0 млн. руб. и уточненном плане 134,8 млн. руб.; поступления из других уровней бюджета составили 467,8 млн. руб. (2008 год - 257,8 млн. руб.) при первоначальном плане 281,1 млн. руб. и уточненном плане безвозмездных поступлений 489,6 млн. руб.
В структуре собственных доходов наибольший удельный вес в 2009 году приходится на налог на доходы физических лиц - 80,1 млн. руб. (59,1%), налоги на совокупный доход - 12,7 млн. руб. (9,4%), налоги на имущество - 10,5 млн. руб. (7,7%), доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 11,0 млн. руб. (8,1%), доходы от реализации материальных активов - 13,4 млн. руб. (9,9%). В целом данные наименования платежей составили 94,2% собственных поступлений в бюджет города.
Динамика собственных поступлений в бюджет города за 2008 год:
| Доходы городского бюджета | Исполнено 2008 год | Утвержденный первоначальный план 2009 год | Исполнено 2009 год | Отклонение от исполнения 2008 г. | Отклонение от плана 2009 г. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Всего собственные доходы | 131,2 | 145,0 | 135,5 | +4,3 | -9,5 |
| I. Налоговые платежи: | 104,5 | 129,7 | 107,3 | +2,8 | -22,4 |
| - на доходы физических лиц | 80,4 | 103,7 | 80,1 | -0,3 | -23,6 |
| - на совокупный доход | 12,4 | 14,3 | 12,7 | +0,3 | -1,6 |
| - на имущество | 8,2 | 8,4 | 10,5 | +2,3 | +2,1 |
| - госпошлина | 3,5 | 3,3 | 3,8 | +0,3 | +0,5 |
| - задолженность по отмененным налогам | - | - | 0,2 | +0,2 | +0,2 |
| II. Неналоговые платежи: | 26,7 | 15,3 | 28,2 | +1,5 | +12,9 |
| - доходы от использования муниципального имущества | 7,5 | 5,3 | 11,0 | +3,5 | +5,7 |
| - доходы от реализации материальных активов | 15,7 | 5,9 | 13,4 | -2,3 | +7,5 |
| - штрафные санкции, возмещение ущерба | 2,6 | 3,4 | 2,7 | +0,1 | -0,7 |
| - платежи при пользовании природными ресурсами | 0,4 | 0,4 | 0,5 | +0,1 | +0,1 |
| - прочие доходы от оказания услуг (платежи за наем жилого помещения) | 0,5 | 0,3 | 0,6 | +0,1 | +0,3 |
В рамках межбюджетных отношений в 2009 году город получил 467,8 млн. руб.
Расшифровка областных безвозмездных средств 2009 г.:
млн. руб.
| Наименование кода доходов | Безвозмездные доходы |
| I. Дотации на сбалансированность бюджетов | 15,5 |
| Дотации из ФФП - Фонда поддержки городских округов | 95,8 |
| Прочие дотации. Областной фонд финансовой поддержки поселений (ФФПп) | 2,1 |
| Итого: дотации бюджетам муниципальных образований | 113,4 |
| II. Субвенции на реализацию общеобразовательных программ | 58,2 |
| Субвенции на организацию комиссии по делам несовершеннолетних | 0,5 |
| Субвенции на содержание детей в семьях опекунов | 2,0 |
| Субвенции на оплату труда приемных родителей | 0,5 |
| Субвенции на выплату пособий опекунам | 3,3 |
| Субвенции на выплату компенсации части род. платы за содержание ребенка в д/с | 1,8 |
| Субвенции на содержание органов опеки управления образования | 0,3 |
| Субвенции на бесплатное лекарственное обеспечение | 2,5 |
| Субвенции на денежные выплаты мед. персоналу | 2,7 |
| Субвенции на доплату за классное руководство | 2,2 |
| Субвенции на жилье детей-сирот | 1,9 |
| Итого: субвенции | 75,9 |
| III. Субсидии на проведение капремонта многоквартирных домов | 60,9 |
| Субсидии на реализацию программы "Снижение смертности и инвалидности от сосудистых заболеваний" | 0,9 |
| Субсидии на реализацию адресной программы по переселению граждан из аварийного жилья | 102,8 |
| Субсидии на проведение противоаварийных мероприятий в зданиях общеобразовательных учреждений | 25,3 |
| ОЦП "Переселение граждан из ветхого и аварийного жилого фонда" | 24,5 |
| Субсидии на возмещение разницы в тарифах ЖКХ | 7,3 |
| Субсидии на финансирование мероприятий по подготовке к отопительному сезону | 4,1 |
| Субсидии ОЦП "Безопасность образовательных учреждений" | 1,1 |
| Субсидии ОЦП "Развитие физкультуры и спорта" | 1,4 |
| ОЦП "Культура Рязанской области" | 1,1 |
| Субсидии ОЦП "Укрепление материально-технической базы образовательных учреждений" | 1,0 |
| Комплектование книжных фондов библиотек | 0,2 |
| ОЦП "Развитие газификации Ряз. обл. в 2005 - 2008 гг." | 1,0 |
| ОЦП Модернизация ЖКХ (подпрограмма "Развитие систем водоснабжения") | 4,3 |
| Строительство роддома - проектные работы | 0,5 |
| Субсидии на реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина | 15,3 |
| Субсидии на оздоровление детей | 0,1 |
| Субсидии на проведение мероприятий по капитальному ремонту жилого фонда в части благоустройства дворовых и придомовых территорий | 5,0 |
| Субсидии молодым семьям (обл.) | 13,9 |
| Субсидии молодым семьям (фед.) | 8,0 |
| Субсидии по итогам конкурса по благоустройству | 0,1 |
| Итого: субсидии | 278,7 |
| Возврат остатков субсидий прошлых лет | -0,2 |
| ВСЕГО: | 467,8 |
По ряду целевых федеральных и областных программ, предусмотренных муниципальному образованию - городской округ город Касимов, бюджетные обязательства Правительством Рязанской области не выполнены в планируемых объемах, а именно:
1) По субсидиям бюджетов муниципальных образований - 17,0 млн. руб., в том числе:
- ОЦП "Улучшение экологической обстановки" - 4,0 млн. руб.;
- ОЦП "Патриотическое воспитание граждан" - 0,5 млн. руб.;
- ОЦП "Повышение безопасности дорожного движения" - 0,3 млн. руб.;
- ОЦП "Развитие газификации Ряз. обл. в 2005 - 2008 гг." - 1,0 млн. руб.;
- ОЦП "Модернизация ЖКХ (подпрограмма "Развитие систем водоснабжения") - 10,0 млн. руб.;
- субсидии на реконструкцию школы N 2 имени академика Уткина - 1,2 млн. руб.;
2) По субвенциям на выполнение отдельных государственных полномочий - 0,9 млн. руб., в том числе:
- субвенции на реализацию общеобразовательных программ - 0,6 млн. руб.;
- субвенции на оплату труда приемных родителей - 0,1 млн. руб.;
- субвенции опекунам - 0,2 млн. руб.;
3) По дотации бюджетам муниципальных образований - 3,7 млн. руб., в том числе:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности - 1,6 млн. руб.;
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов - 2,1 млн. руб.
Расходы городского бюджета в 2009 году составили 601,1 млн. руб. с ростом к предыдущему году на 194,4 млн. руб. (2008 год - 406,2 млн. руб.).
Все средства в соответствии с функциональной классификацией МФ РФ направлены на финансирование следующих направлений:
- жилищно-коммунальное хозяйство - 222,2 млн. руб.;
- образование города - 229,3 млн. руб.;
- здравоохранение и физическая культура - 70,4 млн. руб.;
- культура - 18,3 млн. руб.;
- социальная политика - 37,0 млн. руб.;
- общегосударственные вопросы - 23,9 млн. руб.
В общей сумме расходов резервный фонд муниципального образования составил 0,4 млн. рублей.
В разрезе бюджетополучателей удельный вес расходов на образование составляет 38,1% (2008 г. - 41,7%), здравоохранение и физическую культуру - 11,7% (2008 г. - 20,5%), ЖКХ - 37,0% (2008 г. - 11,8%), культуру города - 3,0% (2008 г. - 4,0%), социальную политику - 6,2% (2008 г. - 8,5%), общегосударственные вопросы - 4,0%. Все средства в 2009 году прошли по обороту в виде денежных средств и, в соответствии с данными годовой отчетности, распределены следующим образом:
- выплата заработной платы работникам бюджетной сферы с учетом начислений во внебюджетные фонды - 216,9 млн. руб.;
- оплата суточных при командировках и курсах повышения квалификации - 1,4 млн. руб.;
- услуги связи - 2,2 млн. руб.;
- транспортные услуги - 0,1 млн. руб.;
- услуги по содержанию имущества (ремонт зданий, техники, транспорта) - 35,4 млн. руб., в том числе подготовка к отопительному сезону - 4,1 млн. руб.;
- выплата процентов за обслуживание муниципального долга (кредит ПВТБ) - 1,5 млн. руб.;
- субсидии ЖКХ - 74,3 млн. руб., в том числе ТЭР - 7,3 млн. руб.;
- оплата за коммунальные услуги бюджетных учреждений, включая расчеты с поставщиками энергетических ресурсов, - 28,3 млн. руб., в том числе за потребленную тепло-, электроэнергию - 22,1 млн. руб.;
- социальное обеспечение (пособия опекунам, льготы прочим категориям населения, приобретение жилья молодым семьям и выплаты из фонда социальной поддержки нуждающимся категориям граждан) - 36,5 млн. руб.;
- увеличение стоимости материальных запасов (приобретение ГСМ, медикаментов, продуктов питания, расходных материалов) - 19,5 млн. руб.;
- увеличение стоимости основных фондов - 154,9 млн. руб., в том числе по объектам ЖКХ - 134,2 млн. руб., объектам социально-культурной сферы - 20,7 млн. руб.;
- специализация работников здравоохранения, питание ГПД, периодическая подписка газет и журналов, оплата прикладных компьютерных программ и их обслуживание - 19,8 млн. руб.;
- реализация областных целевых программ по физической культуре и спорту, ОЦП "Культура", налоговые платежи и сборы - 3,0 млн. руб.;
- уличное освещение и благоустройство - 7,3 млн. руб.
ИТОГО: 601,1 млн. руб.
На конец года остаток денежных средств на счете бюджета, открытого в Федеральном казначействе, составил 8,5 млн. руб.
Из них:
Федеральные целевые программы: 3,1 млн. руб.:
- доплата за классное руководство - 0,1 млн. руб.;
- денежные выплаты мед. персоналу - 0,5 млн. руб.;
- субсидии молодым семьям на покупку жилья - 0,5 млн. руб.;
- компенсация части родительской платы на содержание ребенка в ДОУ - 0,1 млн. руб.;
- приобретение жилья для детей-сирот - 1,9 млн. руб.
Областные целевые программы: 0,1 млн. руб.:
- субсидии молодым семьям на покупку жилья (долевое участие) - 0,1 млн. руб.
Средства муниципального бюджета заключительными оборотами в декабре месяце - 5,3 млн. руб.:
- для направления расходования в 2010 году.
Среднемесячное поступление собственных средств в 2009 году составило 11,3 млн. руб., с учетом областной дотации - 50,0 млн. руб.
Сумма кредиторской задолженности по организациям и мероприятиям, финансируемым из городского бюджета, по состоянию на 01.01.2010 составила 45,4 млн. руб. (с уменьшением на 21,8 млн. руб. против прошлого года).
Структура кредиторской задолженности:
| Наименование в разрезе предметных показателей | По состоянию на 01.01.2009 | По состоянию на 01.01.2010 |
| Заработная плата и начисление по органам местного самоуправления | 1,1 | - |
| Питание и медикаменты | 5,2 | 1,9 |
| Коммунальные услуги бюджетных учреждений | 12,3 | 5,8 |
| Капитальный ремонт бюджетных учреждений | 1,0 | 0,6 |
| Текущие хозяйственные нужды бюджетных учреждений | 12,9 | 8,9 |
| Капвложения по газификации и строительству объектов, финансируемых через СЕЗ | 5,3 | 15,9 |
| Выполнение работ по благоустройству | 3,5 | 0,5 |
| Убытки ЖКХ, включая разницу в тарифах | 18,9 | 4,8 |
| Кредит ПВТБ | 7,0 | 7,0 |
| ИТОГО: | 67,2 | 45,4 |
На основании вышеизложенного, учитывая мнение постоянных комиссий, Касимовская городская Дума решила:
1.Одобрить годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов за 2009 год по доходам в сумме 603,3 млн. руб. и расходам 601,1 млн. руб., с превышением доходов над расходами 2,2 млн. руб., и рекомендовать для опубликования и вынесения на публичные слушания.
2.Руководителям бюджетных учреждений, бухгалтерским службам строго следить за использованием бюджетных средств и принять неукоснительные меры по снижению кредиторской задолженности.
3.Финансовому управлению муниципального образования - городской округ город Касимов повысить требовательность к главным распорядителям бюджетных средств за принятие мер к снижению кредиторской задолженности.
4.Службам, ответственным за взыскание платежей, в том числе инспекции ФНС N 9, рекомендовать принять необходимые меры, направленные на сведение к минимуму недоимки в доход бюджета.
5.Направить настоящее решение главе муниципального образования - городской округ город Касимов для подписания и обнародования.
6.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по бюджету и налогам (Григорьев Е.М.).
Председатель городской Думы
Е.Ю.ГЕРАСИМОВ
Глава муниципального образования -
городской округ город Касимов
М.В.ВАСИЛЬЕВ