Решение от 27.12.2007 г № 525

Об исполнении бюджета муниципального образования — Рязанский муниципальный район за 9 месяцев 2007 года

Заслушав информацию администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район об исполнении бюджета муниципального образования за 9 месяцев 2007 года, Рязанская районная Дума отмечает, что администрацией Рязанского муниципального района проведена определенная работа по исполнению бюджета. Доходная часть бюджета муниципального образования за отчетный период выполнена на 99,9% и составила 303989 тыс. рублей, из которых 201338 тыс. рублей - безвозмездные перечисления из областного бюджета.
В бюджет муниципального образования мобилизовано собственных доходов на 97736 тыс. рублей, что составляет 72% плановых годовых назначений и 100,1% к плановым назначениям 9 месяцев. Основная часть доходов сформирована поступлениями от налога на доходы физических лиц - 54487 тыс. рублей. Его удельный вес в структуре собственных доходов составил 56%.
Основную долю в неналоговых поступлениях составляют прочие неналоговые доходы - 19977 тыс. рублей, или 67% в объеме неналоговых доходов.
По расходам бюджет муниципального образования за отчетный период выполнен на 92%.
При уточненном плане 310472 тыс. рублей расходы составили 284834 тыс. рублей. Приоритетными направлениями финансирования расходов бюджета муниципального образования, как и в предыдущие периоды, сохранялись: своевременная выплата заработной платы работникам бюджетной сферы, оплата потребления бюджетными учреждениями и организациями топливно-энергетических ресурсов и обеспечение нормального функционирования бюджетных учреждений района.
Профицит по итогам исполнения бюджета за 9 месяцев сложился в сумме 19155 тыс. рублей.
Руководствуясь Бюджетным кодексом РФ, Уставом муниципального образования - Рязанский муниципальный район, Рязанская районная Дума решила:
1.Информацию администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район об исполнении бюджета за 9 месяцев 2007 года принять к сведению.
2.Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия и подлежит официальному опубликованию.
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на комиссию по экономическим вопросам, бюджету и налогам (Г.И.Морозова).
Глава муниципального образования -
Рязанский муниципальный район,
председатель Рязанской районной Думы
В.Н.ШАБАНОВ
ИНФОРМАЦИЯ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА РЯЗАНСКОГО РАЙОНА
ЗА ЯНВАРЬ - СЕНТЯБРЬ 2007 Г., 2006 Г. (ТЫС. РУБ.)

NN пп	Наименование доходов	Подраздел	Бюджет на 2007 г. (уточн.)	План на 9 месяцев 2007 г.	Факт на 01.10. 2007 года	% исп. к годовому к плану 2007 г.	% испол. к 9 месяцам 2007 г.	Факт на 01.10. 2006 года	Откл. факта 2006 г. от 2007 г. (+,-)	% отклонения
1	Налог на доходы физических лиц		62188	44832	54487	87,6	121,5	38168	16319	142,8
2	Единый с/х налог		83	60	55	66,3		73	-18
3	Единый налог на вмененный доход		3060	2300	2541	83,0	110,5	1809	732	140,5
4	Налог на имущество физ. лиц		2430	1500	3554	146,3	236,9	132	3422	2692,4
5	Земельный налог		9864	5564	4042	41,0	72,6	2318	1724
6	Государственная пошлина		3444	2610	2903	84,3	111,2	2405	498	120,7
7	Задолж. и перерасч. по отмен. налогам		432	358	344	79,6	96,1	1595	-1251	21,6
	Налог на прибыль организаций, зачислявшийся до 01.01.2005 в местные бюджеты		15	12	-29	-193,3	-241,7	-69	40	42,0
	Платежи за пользование природными ресурсами							1
	Налог на имущество предприятий		195	175	193	99,0	110,3	1139	-946	16,9
	Налог с имущества, переходящего в порядке наследования		15	15	13	86,7	86,7	73	-60	17,8
	Земельный налог (по обязательствам, возник. до 01.01.2006)		200	150	197	98,5	131,3	384	-187	51,3
	Сбор на нужды образовательных учреждений		5	4	-34	-680,0	-850,0	15	-49
	Целевые сборы с граждан и предпр., учрежд., организ. на содерж. милиции, на благоуст. территории, на нужды образ. и др. цели							2	-2
8	Прочие налоги и сборы		2	2	4			50	-46	8,0
9	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности		12073	9718	9088	75,3	93,5	9359	-271	97,1
10	Плата за негативное воздействие на окружающую среду		700	550	478	68,3	86,9	419	59	114,1
11	Доходы от реализации имущества, находящегося в госуд. и муниц. собственности		14322	3600				9601	-9601
12	Штрафные санкции, возмещение ущерба		1725	1355	1455	84,3	107,4	1164	291	125,0
13	Прочие неналоговые доходы		25480	25230	19977	78,4	79,2	3605	16372	554,1
14	Возврат остатков субсидий и субвенций из бюджетов муниципальных районов				-1188				-1188
	Итого собственных доходов		135801	97677	97736	72,0	100,1	70648	27088	138,3
15	Дотация из фонда финансовой поддержки муниц. районов		117563	78152	78152	66,5	100,0	44462	33690	175,8
16	Субвенции на выполнение передаваемых полномочий		101269	68182	68182	67,3	100,0	57507	10675	118,6
17	Субвенции за классное руководство		3609	2893	2893	80,2	100,0	3199	-306	90,4
18	Субвенции на первичный воинский учет		1085	815	815	75,1	100,0	510	305	159,8
19	Субвенции на выплаты медперсоналу		2892	1945	1945	67,3	100,0	871	1074	223,3
20	Субвенции на предоставление адресных субсидий		15052	2866	2866	19,0	100,0	5747	-2881
21	Субвенции на внедрение инновационных образовательных программ		1000	1000	1000	100,0	100,0	1000
22	Субвенции на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемных родителей		47	29	29	61,7	100,0
23	Субвенции на выплату компенсации родителям на содержание ребенка в детском саду		775	654	654	84,4	100,0
24	Субвенции бюджетам муниципальных районов на поощрение лучших учителей		300	300				400
25	Субвенции бюджетам муниципальных районов на обеспечение жилым помещением детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения		409	409	409	100,0	100,0
26	Субсидии		26296	22509	22509	85,6	100,0	15304	7205	147,1
27	Субсидии на организацию оздоровительных кампаний детей		113	113	113	100,0	100,0
28	Субсидии бюджетам муниципальных районов на предоставление субсидий молодым семьям для приобретения жилья		2356	2356	2159	91,6	91,6
29	Субсидии бюджетам муниципальных районов на переселение граждан из аварийного жилищного фонда		18500	18500	18500	100,0	100,0
30	Средства на реализ. Фед. адресной инвестиционной программы							3895	-3895
31	Прочие безвозмездные поступления		1112	1112	1112	100,0	100,0	4000	-2888	27,8
32	Доходы от предпринимательской деятельности		6691	4640	4915	73,5	105,9	2902	2013	169,4
	ИТОГО ДОХОДОВ		434870	304152	303989	69,9	99,9	210445	93544	144,5
	Наименование расходов
1	Государственное управление, в т.ч.	0100	51714	36421	35075	67,8	96,3	30379	4696	115,5
	зарплата и начисления		38138	27177	26288	68,9	96,7	18901	7387	139,1
	Функционирование органа местного самоуправления в т.ч.	0102	1933	1495	1420	73,5	95,0	10194	-8774	13,9
	зарплата и начисления		1295	880	847	65,4	96,3	7025	-6178	12,1
	Функционирование законодательных органов местного самоуправления, в т.ч.	0103	3769	2895	2773	73,6	95,8	2219	554	125,0
	зарплата и начисления		2460	1860	1803	73,3	96,9	1717	86	105,0
	Функционирование местных администраций, в т.ч.	0104	37802	25974	25187	66,6	97,0	14203	10984	177,3
	зарплата и начисления		28551	19687	19161	67,1	97,3	7208	11953	265,8
	Обеспечение деятельности финансовых органов, в т.ч.	0106	5734	4593	4296	74,9	93,5	3232	1064	132,9
	зарплата и начисления		4669	3673	3450	73,9	93,9	2951	499	116,9
	Проведение выборов	0107						140	-140
	Обслуживание муниц. долга	0112	626	172	167	26,7	97,1		167
	Резервные фонды	0113	436
	Другие общегосударственные вопросы, в т.ч.	0115	1414	1292	1232	87,1	95,4	391	841
	зарплата и начисления		1163	1077	1027	88,3	95,4		1027
	перепись
2	Национальная оборона	0202	1087	749	690	63,5	92,1	509	181
	в т.ч. зарплата и начисления		1050	722	681	64,9	94,3	354	327
3	Предупреждение и ликвидация ЧС	0309	726	726	691	95,2	95,2	244	447	283,2
4	Национальная экономика, в т.ч.	0400	8427	6034	5936	70,4	98,4	2911	3025	203,9
	Сельское хозяйство	0405	5247	3495	3399	64,8	97,3	2727	672	124,6
	в т.ч. зарплата и начисления		3704	2495	2403	64,9	96,3	2313	90	103,9
	Транспорт	0408	240	209	209	87,1	100,0	184	25	113,6
	Связь и информатика	0409
	Другие вопросы в области нац. экономики	0411	2940	2330	2328	79,2	99,9		2328
5	Жилищно-коммунальное хозяйство, в т.ч.	0500	79849	67720	54386	68,1	80,3	23896	30490	227,6
	Жилищное хозяйство	0501	34009	31054	19335	56,9	62,3	11028	8307
	Коммунальное хозяйство	0502	40381	32703	31257	77,4	95,6	8998	22259	347,4
	Др. вопр. в области жил.-ком. хоз.	0504	5458	3963	3794	69,5	95,7	3870	-76	98,0
	зарплата и начисления		4055	2884	2722	67,1	94,4	1853	869	146,9
6	Охрана окружающей среды	0604	700	394	393	56,1	99,7	356	37	110,4
7	Образование	0700	170153	114509	109351	64,3	95,5	79882	29469	136,9
	в т.ч. зарплата и начисления		111475	72977	71296	64,0	97,7	57655	13641	123,7
8	Культура	0800	37422	23855	23107	61,7	96,9	20707	2400	111,6
	в т.ч. зарплата и начисления		22565	14318	14139	62,7	98,7	11463	2676	123,3
	в т.ч. кинематография		158	62	61	38,6	98,4	59	2	103,4
9	Здравоохранение	0900	57653	39339	38250	66,3	97,2	25949	12301	147,4
	в т.ч. зарплата и начисления		31440	21543	21448	68,2	99,6	16182	5266	132,5
	в т.ч. физкультура		1264	1084	887	70,2	81,8	277	610	320,2
10	Социальная политика	1000	38259	20725	16955	44,3	81,8	14309	2646	118,5
	в т.ч. зарплата и начисления		7540	5776	5154	68,4	89,2	4256	898	121,1
	ВСЕГО РАСХОДОВ		445990	310472	284834	63,9	91,7	199142	85692	143,0
	в т.ч. зарплата и начисления		219967	147892	144131	65,5	97,5	112977	31154	127,6
	дефицит (-); профицит (+)		-11120	-6320	19155			11303
	Источник покрытия дефицита		11120	6320	-19155			-11303	9754	313
1	Источники внутреннего финансирования		6562	2480	5829			-798	6627
2	Земельные участки, находящиеся в гос. и муниц. собственности		2533	1980	5329	210,4	269,1	1702	3627	313,1
3	Остатки средств бюджетов		4558	3840	-24984			-10505
4	Погашение кредитов		-4471	-3000	-3000	67,1	100,0	-2500	-500
5	Получение кредитов		8500	3500	3500	41,2	100,0		3500

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ -
РЯЗАНСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2007 ГОДА
Проведенной проверкой отчета об исполнении бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район Рязанской области за 9 месяцев 2007 года установлено следующее.
Отчет об исполнении бюджета, подготовленный финансовым управлением администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район на основании отчетов главных распорядителей бюджетных средств, составлен в соответствии с той же структурой и бюджетной классификацией, которые применялись при утверждении бюджета. Исполнение бюджета осуществлялось на основе бюджетной росписи по принципу единства кассы и подведомственности расходов.
Доходная часть бюджета исполнена на 99,9% - доходы получены в сумме 303989,0 тыс. рублей, в том числе безвозмездные перечисления из областного бюджета - 201338,0 тыс. рублей.
Исполнение бюджета по расходам составило 92,0%, при плане 310472,0 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 284834,0 тыс. рублей.
Превышение доходов над расходами (профицит) составил 19155,0 тыс. рублей.
Собственные доходы получены в сумме 97736,0 тыс. рублей при плане 97677,0 тыс. рублей, что на 0,1% больше, чем планировалось.
Доходы бюджета за счет собственных средств в основном сформированы из налогов, основным из которых являлся налог на доходы физических лиц, его удельный вес в структуре собственных доходов составил 56,0%. В первом полугодии 2007 года налог на доходы физических лиц поступил в сумме 54487,0 тыс. рублей, что на 21,5% больше, чем предусматривалось бюджетом.
Единый налог на вмененный доход получен в сумме 2541,0 тыс. рублей при плане 2300,0 тыс. рублей, исполнение составило 110,5%.
Неналоговые доходы (в составе собственных доходов) получены в сумме 30998,0 тыс. рублей при утвержденных 40453,0 тыс. рублей, исполнение составило 76,6%. В бюджет не было поступления доходов от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, которые предусмотрены бюджетом в сумме 3600,0 тыс. рублей и недополучены доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в сумме 630,0 тыс. рублей.
Бюджет по расходам исполнен в пределах фактического наличия бюджетных средств на едином счете бюджета с соблюдением обязательных последовательно осуществляемых процедур санкционирования и финансирования и в соответствии с лимитами бюджетных обязательств. Исполнение бюджета по расходам имело социальную направленность.
Приоритетными направлениями финансирования расходов бюджета муниципального образования сохранялись своевременная выплата заработной платы работникам бюджетной сферы, оплата потребления бюджетными организациями топливно-энергетических ресурсов и обеспечение нормального функционирования бюджетных учреждений района.
Удельный вес заработной платы с начислениями в общей сумме произведенных расходов составил 50,6%.
Средства бюджета Рязанского района в течение 9 месяцев 2007 года расходовались в соответствии с бюджетной росписью на:
- образование в сумме 109351,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 38,4%);
- жилищно-коммунальное хозяйство в сумме 54386,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 19,1%);
- здравоохранение и спорт в сумме 38250,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 13,4%);
- исполнение общегосударственных вопросов (функционирование органов государственной власти и местного самоуправления, обеспечение проведения выборов и другие общегосударственные вопросы) в сумме 35075,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 12,3%);
- культуру в сумме 23107,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 8,1%);
- социальную политику в сумме 16955,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 6,0%);
- национальную экономику в сумме 5936,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 2,1%), в том числе сельское хозяйство - 3399,0 тыс. рублей;
- национальную оборону в сумме 690,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 0,25%);
- предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданскую оборону в сумме 691,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 0,25%);
- охрану окружающей среды в сумме 393,0 тыс. рублей (удельный вес в общих расходах 0,1%).
Из проведенного анализа исполнения бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район Рязанской области за 9 месяцев 2007 года и результатов проверок контрольно-ревизионного отдела по исполнению бюджетов отдельными учреждениями муниципального образования и достоверности их отчетов следует, что в целом отчет об исполнении бюджета составлен в соответствии с действующим налоговым и бюджетным законодательством и носит достоверный характер. Использования средств не по целевому назначению не установлено.
Начальник контрольно-ревизионного
отдела Рязанской районной Думы
Л.Н.БЕЛОВОДСКАЯ